我是小规模企业，我收到未开票的收入100元，怎么做会计分录各多少

但是申报表上又是按照3%，免税的，这与1%相矛盾了呀

同学，你好 申报表，你季度不满30万吗？

是的，那怎么处理，每月的收入做账及这个免税的

同学，你好 申报的时候，填在第10栏 之后 借：营业外收入 贷：应交税费-应交增值税

开始按照1%做后，是否计提税金及附加，月底是否营业外收入

开始按照1%做后，是否计提税金及附加，月底是转为营业外收入

开始按照1%做后，是否计提税金及附加，月底是否营业外收入 不计提税金及附加

意思说第一季度末，超过了30万，再计提城建税等，未超过就不用计提税金及附加了？

同学，你好 嗯嗯，是的

那如果未超过30万，是每月的增值税转营业外收入还是季末一起转营业外收入

同学，你好 季度一起转

未超过30万，那做账按照1%计提税费话，与申报表上安3%免税金额不致，这怎么处理