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资产折旧摊销及纳税调整明细表中 税收折旧额 怎么填

2025-05-26 14:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-26 14:30

固定资产折旧: 1-3列分别填购入原值,本年计提的折旧金额,和累计折旧余额 对应的关系就行第4=1,5=2,8列=3列

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快账用户3050 追问 2025-05-26 14:32

老师 我们当年有新增一次性加速折旧的固定资产 和去年加速折旧的 今年应该调增的 分别填在哪里呢

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齐红老师 解答 2025-05-26 14:33

固定资产加速折旧,一次性扣除案例 请看这个案例 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1698091831218992734%26wfr=spider%26for=pc

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快账用户3050 追问 2025-05-26 15:13

老师 请问 去年加速折旧的固定资产 下一年调增 应该在哪个表哪个列填报

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齐红老师 解答 2025-05-26 15:15

那个案例里边讲很清楚哈,在浏览器打开链接,有不懂的再问

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固定资产折旧: 1-3列分别填购入原值,本年计提的折旧金额,和累计折旧余额 对应的关系就行第4=1,5=2,8列=3列
2025-05-26
你好,税收金额就是按照发票金额来填 折旧就按本年累计的折旧和投入到现在的累计折旧来
2025-05-20
您好,建议和 固定资产折旧额一致
2022-04-24
你好,资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)中的 资产计税基础=这个是科目余额表资产的原值金额 税收折旧 摊销额=这个是累计折旧的科目余额表本期的贷方年度发生额
2021-05-19
如国家要求折旧年限五年,你也是按五年折的,也就是你折旧是按规定年限折的,直接这个和你实际折旧金额填一样就行了
2022-05-25
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