老师我咨询一下我去年有个项目合同没有下来，但是已经开工干了一部分活，发生了一点成本，我们按进度也确认了一点收入，干了不到一万的活，收入做了不到一万的样子，我们审计让我把去年的12月账收入删了返结一下，成本调到其他项目了，这样做可行吗，还有我是不是要把去年四季度企业所得税申报表也要更正了，到了5月对方说不跟我们签合同，才能申报今年的汇算

一鸣老师，请问我们跟客户签订销售合同交房日期是今年的12.31日 ，但是到目前我们房开办理不了竣工验收，请问我会计上在12月份可以不结转收入和成本吗？只要在23年5月前申报企业所得税汇算把收入和成本申报进去这样可以吗？

老师好，我们去年有一笔收入，合同服务期是22-23年，上一个会计全额确认收入了，审计按服务期进行了调整，把一部分调整到了预收账款。调减了一百多万的利润。 但是他是在我报完汇算清缴后才出的试算平衡表，税务申报的年报和汇算清缴我都是按照旧的数字。 现在已经是7月了，这笔收入我必须要调账吗？我要是现在调了年底又得确认，而且现在调了账感觉报税什么的都会很麻烦啊

今年2月份，我们老板让调一笔去年的账，去年12月确认收入成本的项目，她说到今年再确认，然后我用以前年度损益调整结转到了未分配利润，资产负债表是没问题的，然后今年2季度报表，确认了收入和成本，做完利润表，发现要交企业所得税，因为那笔调账不影响利润表，利润表相当于去年记了一遍收入今年又记一遍，我就不知道怎么处理这个情况合适了

郭老师，你好。就是进出口那个，2024.12月份，税务说我们2021，2022，2023年的海关出口数据，比我们每年申报的金额大。前两天已经在税务更正申报了2021，2022，2023年12月份的增值税，把差额都补到每年12月份，申报了。因为大部分收入全部计入到2024年了。现在2024年收入，调减100万，2021，2022年，2023年收入填增了合计金额有100万。成本发票也在做在2024年了，2024年的成本也要填减60万，2021~2023年，成本也要增加60万。所以收入，成本都调到以前年度去了，也补交了购销合同印花税。2021年12月补了一点，2022年，补了一点，2023年补了一点，总共300多块钱，这个印花税，怎么做会计分录，谢谢。

老师我咨询一下我去年有个项目合同没有下来，但是已经开工干了一部分活，发生了一点成本，我们按进度也确认了一点收入，干了不到一万的活，收入做了不到一万的样子，我们审计让我把去年的12月账收入删了返结一下，成本调到其他项目了，这样做可行吗，还有我是不是要把去年四季度企业所得税申报表也要更正了，到了5月对方说不跟我们签合同，才能申报今年的汇算