老师您好，请问我们公司以融资租赁方式的方式购买了一批搅拌车，每月支付部分利息，那所得税汇算清缴的时候，利息支出那账载金额和税收金额是一样不？还是说需要调增调减，有什么标准没有呢
你好，是的，这个有发票，就可以直接扣除，不需要调。
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老师，你好，有个账务处理方面的问题想咨询一下您这边：我公司在购买车辆保险时，保险公司又优惠活动，购买保险后会优惠1000元，在我们公司支付保险款后以现金形式返还给我们公司。那我的账务处理是：借：库存现金 1000元 贷：营业外收入 1000元 可以么？还是说要冲减管理费用-保险费比较好，但是冲减管理费用-保险费会不会涉及到需要对原增值税进项税额进项转出的问题呢？
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问题一：A欠了债务，房子在银行被抵押，能力还款，又逾期。A会找我们公司，我们公司会以400万收购A房子，不是实际收购，在公司名下的那种，先付定金给A，帮A撤掉房子的抵押，陆续会支付满400万给A，（400万大多数情况公司会找资方出款，等第三方买家回款了，支付资方本金利息，资方转个利息钱）撤掉抵押后，房子找第三方买家交易，让客户开个交易银行账户，把账户控制在公司，买家付款后，还完资方本金利息后把钱转回私户。有时没找到买家之前，A还有其他欠款利息，由公司承担，每次账户钱不够，会由四个老板按比例打钱进私户，有盈利按比例分配，是完结一个案子分一个，如果按正规做账，这种情况怎么弄？这属于什么行业 ？如果开票税目是啥？如果是一般纳税人，税率是多少？ 问题二：公司业务是收购不良房产，以低价收购有负债的个人住房再找买家卖出，解决个人债务，赚取差价，收购中涉及到找资方垫资，支付资方利息。没有走公账，只记流水，之后经常涉及债权收购,怎么走公账？盈利了是记营业外收入吗？全额交所得税吗，能抵减公司日常费用成本吗？若以后经常收购，可以算作主营业务吗，这种收购债权，可以做主营收入吗，这种收购债券需要取得资质吗？
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老师，有两个问题需要请教一下： 1、企业所得税汇算清缴应交税比预缴税大，这个时候账务处理，计提的时候：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税；缴纳企业所得税时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款。这样分录齐全吗，跟利润分配科目有关系吗？ 2、我注册公司的时候租赁合同是做着10平方每月300元的房租，但是从成立到现在没有做租金支出费用，今年开始想每月做个租金费用支出，因为300元不超过500元，附件用收据（写明收款人的身份证号码和手机号码、名字）这样来作为凭证附件，也没有去租赁备案中心备案和缴纳租赁税，这样合适吗？还是干脆不做租金费用支出会好些？
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1，我们公司是物流运输公司，我们和A公司签订运输合同取得运输收入（销项），又和B公司签订运输合同取得运输成本（进项），那么，我们公司交的印花税是按运输收入（销项）来交，还是按运输收入（销项）和运输成本（进项）合计金额来交印花税？2，公司买了两个挂车，价值一百多万，找融资租赁公司借款，融资租赁公司把款付给卖车公司，我们在按月付给融资租赁公司(分36期还完)，全部还完是融资租赁公司才开发票给我们，还款中的利息费用，我们在做汇算清缴时需要调增，还是不调？
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老师您好，请问我们公司以融资租赁方式的方式购买了一批搅拌车，每月支付部分利息，那所得税汇算清缴的时候，利息支出那账载金额和税收金额是一样不？还是说需要调增调减，有什么标准没有呢
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粤公网安备 44030002003870号
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我在网上搜着，好像利率高于银行的话，需要调增是吗
你好，是的。不能高于贷款的利率。
那4.5%就算正常呗
你好，现在没有那么高 了。
那这种我们要不要调增
你好，严格来说超过的部分需要调
那我调的标准是多少，银行利率按多少来
你好，你们这个是融资租赁，不是借款。可以按合同来。只要有发票就行。借款的话，是3.3%
还有老师，我们有分公司，一共买了80辆搅拌车，其中30辆拉到分公司去运输，每月的还贷发票全部开给总公司这边，那我全部在这边计入费用，分公司那边不计入费用，这样操作能行吗
你好，这个分公司跨市区吗
跨区域，分公司在海南，总公司在河北
你好，这样的话，估计税务局不会认可了。
您是说各记各的费用是吗？开票的话，开给他们？但是我们最终不是要合并报表吗？
你好，是的。所得税的时候，总公司需要合并
那费用全记到我们这为什么会不认可呢
你好，因为跨省一般会要求单独核算。单独交一部分在当地