老师，我第一次报企业所得税年报，利润表的年报怎么选不了一年的时间呢？ 然后资产负债表就直接选12月的就是年报要的数据是吧？ 然后现金流量表可以不用报是吧？

资产负债表就直接选12月的就是年报要的数据是吧，是的

小企业会计准则不需要报现金流量表

是的，年度企业所得税申报。利润表的数据该选哪一个啊？我的快账系统里面怎么选？

明白了，年报财务报表，利润表和资产负债表都按12月份的

系统里就选12月份的

好的，我导入进去了，但是那个利润表的上年金额就是它系统自动默认的吗？我不用去改吧？

对系统自带出来的，一般不用改。但为了保险万一系统出错，建议还是和上年数据核对一下

好的，然后填那个基本经营情况，星号为必填项的时候，那个资产总额是应该填12月份的资产总额吗，我看他那个自动带出来的数据跟我刚刚提交的12月份的资产总额不太一样？ 那个从业人数可以随便写吗？

资产总额是自动带出来的，它是季度平均数，和12月末的不一样，不用调。 那个从业人数可以随便写吗？不可以，据实填写

哦，我看到了他都是平均值那个人数也是平均值，估计都不用去改他了，直接下一步哈？

是的，下一步就行，就该填数据库

按报表提示据实填数据就可以了

就该填数据库是什么意思？ 然后后面的全部都可以直接点下一步下一步下一步最后直接提交申报吗？还有什么需要我自己手动填的呀或者有没有什么注意事项呀？

对不起亲，我写错了，我意思是填数据。莫怪哈

不能一直下一步啊，根据自己的账面，看看有没有什么调整的，年度汇算清缴就是要把需要调整的调出来

但是我现在不知道什么该调什么不该调怎么看要不要调整呀？

得看账簿，记账费用里有没有不合规的，不合规的要调增

老师，怎么看是不是合规呢？可以详细说下么

比如费用支出有没有发票，有没有福利费，职工教育经历，工会经费这些超标的

老师，你说的费用相关的那些问题倒是没有，但是有那个现金有3万多的负数，有时候可能用现金支付的工资吧，这种需要调整吗？ 如果没有你说的那些问题就可以直接点下一步下一步提交就可以了吗？

现金负数？现金不能负数的

是财务报表上的货币资金是负数吗

就是科目余额表的库存现金是负的3万多。这个后面再调整吧，这个汇算清缴的时候需要调整吗？