2023年度走的分录 借：销售费用宣传费 贷：库存现金 现在发现没有发票，2025年3月—5月开出来一堆发票，有客运服务费，餐费和维修保养费和会议桌，现在怎么拿这些开出的发票调账补发票呢？没有办法的老师不要接手呀

借：销售费用宣传费3万红数 贷：库存现金红数 老师后面怎么做呢？

你好，跨年的费用调整，需要通过  以前年度损益调整   科目核算。 后面根据取得的发票，做相应发票分录就好了啊 

老师把全部分录给写一下，不太会

你好，红冲的分录是 借：库存现金，贷：以前年度损益调整—销售费用 根据取得的发票 借：管理费用—某某明细，贷：库存现金等科目

我们是小规模单位，没有以前年度损益科目呀

你好，小规模纳税人，有这个科目 如果是执行 小企业会计准则，才没有这个科目，换成    利润分配—未分配利润   科目核算就是了 

我们报表用的是小企业会计准则（2013）那我们就用利润分配—未分配利润这个科目？

你好，是的，是这样的 

老师，这样做税务局认可不？

会不会后期找我麻烦

你好，本来这样处理的，是认可的  是不会找麻烦的

老师做完分录后，后面附上发票就行了吗？2023年之前的会计做账时后面就附了个取现金银行回单，报销单啥都没有，现在我调整后用写报销单吗？

你好 根据发票做的分录，后面是附上对应发票的。 费用支付了，就需要填写报销单的 

那她之前没写报销单，现在我冲红后，要附上报销单吗？报销单日期是写2023年日期，还是现在日期？