@董孝斌老师，老师在吗？我的问题老师了解的多一些，麻烦老师帮我解答

老师，不是这个意思，我在为老板做清算，没收入只有费用，我在做费用总数的归集时，工资费用按应发数提取数据还是扣除个人社保后的实发数。社保费用呢，按单位部分还是单位部分个人部分之和

哦哦，工资费用是应发，不扣社保和个税。 社保只是单位部分

如果按应发数做为公司的费用，这里包含单位部分社保和个人部分社保。那么，社保费用按照单位部分做为费用，则，单位部分的社保费，是不是做了两次。

我们不能这样考虑，只取费用科目，不要用应付这种负债科目嘛

我这里有点糊涂，道理没深入领会。我算工资社保两项费用，您告诉我提取哪个数据？

好的，取管理费用-工资  和  管理费用-社保

告诉我正确答案，等我有空再好好思考这之间的逻辑思维。

那管理费工资就应该是应发数，管理费社保应该是单位部分。

您好，我的想法，取费用总额其实就是利润表的利润总额 ，除2  ，减已实缴部分，就是还要转到公司的钱

有道理，只是有没进账的支出，还有，因为小规模所以账做到三月了，四月五月还没输进软件，所以利润总额没有呢。我就按照费用总额的套路做吧

哦哦，那从账套里取费用的累计金额，这得补上4-5月账务哦

老师，我按照我的思路，把费用总额归集，÷2等于每人应负担的金额，减去已经投资垫付的金额后，为每人应补交数，补交数之后，应该等于目前为止欠款数。对否，工资社保按应发数和单位部分吗

哦哦，对的哦，这就是钱到哪里去了，钱从哪里来， 是的，应发和单位社保是费用部分

老师好，我昨晚睡了。按这个做，现在费用分摊后补交数之和和实际欠款数差202元，就这样了行吗？不找了，

还有，老师帮我找找模板，我属于中间人，给买卖方牵线做成一笔大生意，我想弄个协议。通行的做法那种，谢谢老师，祝您吉祥安康

哦哦，看负债表的右边，是不是除了银行还有其他资产 好的，给个邮箱，一会我写好发给您。

758175930@qq.com。除了银行存款，有现金存入的400元

好的，我正在写协议 ，一会发给您，这个现金400元是谁给的哦，贷方是哪个科目呢