老师，去年第四季度企税交了5万块，那是一月份15号前交的，但我十二月份的凭证忘了计提这笔所得税，所以财务报表所得税费用那里没有填写，后来我又记账，把这笔凭证做到12月份去了，但我不想去修改第四季度的财报了，想在年度汇算清缴报表里面直接填写，请问这笔所得税我应该填在汇算清缴报表的哪里
你好 主表实际已缴纳里面 自动取数
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老师，我想问一下，上一任会计由于1月太忙，所以没按时做账，当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了，发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提，如果我把跨年票在去年12月计提了，在22年3月冲减之前计提，然后按正确的入账，但是由于第四季度企业所得税她0申报，如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里，这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了，因为到了12月，所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况，老师，我该怎么做？
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老师，我现在没有报送财务报表和汇算清缴，然后我发现去年有两个凭证错了会导致利润减少，但是第四季度已经按照错的利润表填报了季度所得税报表，现在我想调整过来，修改好凭证后生成新的利润表再进行汇算清缴可以吗
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老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
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请问老师23年第四季度的财务报表之前的会计账做错了，我能不能反结帐到12月份修改呢？到年度汇算清缴时不是需要填写个年度财务报表时填写正确的缴纳企业所得税。
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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但我填报的季报和年报不是跟我财务系统的数据不一样吗？
是的 不一致了帐上和申报的需要一致
那怎么办？这个没办法调吗
你反结账修改吧 不修改坐到今年用利润分配未分配利润
但这个只是所得税费用啊，当时问了老师说这种要计提，到时候再调，但现在又不懂调了
这个只是影响净利润，不影响纳税所得额啊
是啊不影响你直接坐到今年不就可以了 账上和申报的需要一致
但我们已经叫审计过来出了审计报告了
审计报告怎么说的 要求你们12月补还是今年调整 没有要求坐到今年 有啥关系 不影响之前的审计报告不是
按照我们的账来，也没有要求做到今年，审计报告出的财报是含有这笔所得税费用的
那你帐上和你的财务报表不一致，那你是不是应该反结账修改呢？ 现在就是两种做法，要么去反结账修改，要么做到今年