《附列资料一》第1至13b栏次的第6列“未开具发票”销项（应纳）税额之和是0.0，未开具发票的上期台账“销项税额累计值”是5.34。这个怎么处理

您好，说明上期未开具发票的税额还没有处理。如果本期仍未开具发票，在本期申报表的 未开具发票 栏次填入5.34，并保留该金额在台账中。如果本期已开具发票，5.34调整到已开具发票的销项税额中，申报表 未开具发票 栏次填0.0，并在台账中移除该金额。

但我没看到这笔未开票收据，怎么入账？

 您好，确认收入是否真实发生，上月是谁申报的问同事。如果收入已确认，借：应收账款/银行存款  贷：主营业务收入 贷：应交税费 - 应交增值税（销项税额）5.34，如果收入未确认暂不入账，保留台账记录。如果收入真实发生，需在增值税申报表中申报销项税额5.34。

都是我申报的，没有看到这笔收入，只有3月存款利息收入，但存款利息是不用交增值税的啊

哦哦，那这个销售台账上累计5.34 是哪位同事统计的呀

申报不通过的5.34的销项是发生在4月份的吗，4月我没有看到有另外的收入啊

税务都是我处理的啊，我也没有统计这个销项啊，是税务局自动弹出来的

 您好，可能是上期结转的未开票税额。5.34是上期未开票税额结转到4月的，应在4月申报表中继续申报。申报时填写在 未开具发票 栏次，同时更新台账 税务弹出来是我们填了数据，去看4月申报表嘛

真的没有填过啊，1-4月我都重新看过了

哦哦，那今天不要申报了，这个数据自动出来有问题，明天让税务后台查一下，也可能明天申报不跳这个了，休息没有人维护后台，出错也正常

而且今年我也没有提交个税手续费退费，那更加没有不开票收入了，系统怎么会弹出来的5.34的销项

意思是说，明天还弹出来的话，就打电话去税务局问吗

您好，税务后台出错也有的，明天还有这个错误让税务大厅查，报税号就可以

好的，谢谢