老师请教下，在2024年10月份多分摊了一笔费用是2750元当时是 借 管理费用 办公费2750元 贷 长期待摊 软件费用2750元 然后在2025年1月份发现 在2025年就做 借 长期待摊软件费用 2570元 贷 未分配利润 2750元 这样就出现资产负债表和利润表勾机关系相差2750元，这样要怎么来调成一样的勾机关系

那现在要怎么来调这个账本

金额不大，无非今年少摊销这个金额就可以

那如果要冲减要怎么来做分录，可以然资产负债表和利润表勾稽关系一样呢

冲了就一定不会勾稽关系对的上

那我现在要怎么来做这个账比较好呢

你的分录没错本来就

在2024年10月份多分摊了一笔费用是2750元当时是 借 管理费用 办公费2750元 贷 长期待摊 软件费用2750元 然后在2025年1月份发现 在2025年就做 借 长期待摊软件费用 2570元 贷 未分配利润 2750元 这样就出现资产负债表和利润表勾机关系相差2750元，这样就在25年度少分摊一次是不是这样理解呢

不是，你多摊销了！如果不做调整分录你25年摊销金额减去这个数字就可以

我现在是要让哪个资产负债表和利润表的勾稽关系一致相等，要怎么来调这个分录勾稽关系才会一致呢