集团付所有子公司人员工作服20万，如何做账？费用由集团本部承担？

若费用由集团本部承担，计入管理费用-福利费

2025-06-04

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2025-06-04

您好，集团可挂往来或直接计费用，子公司确认福利费，要税务合规（增值税、企业所得税、个税）。集团母公司账务处理挂往来款（如果以后从子公司收回）：借：其他应收款-子公司 20 贷：银行存款 20 直接承担费用（如果不收回）：借：管理费用-福利费 20 贷：应付职工薪-福利费借：应付职工薪-福利费贷：银行存款 20 子公司账务处理借：管理费用-福利费 20 贷：应付职工薪-福利费借：应付职工薪-福利费贷：其他应付款-集团（或资本公积，如果视同捐赠）

2025-06-04

您好，很高兴为您解答。 1集团作为代付方借：其他应收款--子公司应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款 2、子公司确认费用及挂账借：管理费用/制造费用/销售费用贷：其他应付款--集团公司 3、内部往来对冲集团账务：借：其他应付款--子公司贷：其他应收款--子公司子公司账务：借：其他应付款--集团公司贷：银行存款

2025-03-26

你好，这个的话相当于借管理费用福利费贷其他应付款这样做就行最后再用银行存款转出。你好，这个的话相当于借管理费用福利费贷其他应付款这样做就行最后再用银行存款转出。

2025-03-26