我们是做聚和收款和线上网站的，客户用我们的聚和收款码支付1000元，商户收到实际800元的收款和分40期返还的400元的线上商城抵用券，我们收到200元，现在账务怎么处理，商户给我们开多少元的票，如果商户用抵用券下单100元，另一个商户收到80元和分40期返还40元的商品抵用券，现在账务如何处理，商户需要给我们开多少元的发票
一、初始收款处理 资金流向：客户付 1000 元，平台留 200 元，商户收 800 元 %2B 400 元抵用券。 账务： 平台：200 元确认为收入并开票，800 元挂应付款，400 元抵用券做负债。 商户：800 元确认为收入并开票，400 元抵用券记合同资产。 发票：商户给平台开 800 元，平台给商户开 200 元。 二、抵用券使用（下单 100 元） 资金流向：抵用券核销 100 元，商户收 80 元 %2B 40 元新抵用券。 账务： 平台：核销 100 元负债，拆分为 80 元应付款和 40 元新负债。 商户：核销旧抵用券，80 元确认为收入，40 元记新合同资产。 发票：商户给平台开 80 元，平台无需开票。
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我公司（小规模纳税人）是甲网站授权代理商，合作模式是我公司按其指定价格售卖网站产品套餐，按月销售总额给我们返佣金，我们开佣金发发票给其网站，客户打款给我们，我们给其在后台开通套餐，然后开票给客户，我们和甲网站的合同模式是FD模式，客户可以直接在自已后台开发票，等于是甲网站直接开票给客户，我们代收款，但在售卖套餐中我们加了价，我们给客户开票，就没要他们在后台自已开票了，我举个例子，如一个套餐，规定售价是4000元，但们卖了4200元，就没告诉客户可以其后台开票，我们直接开4200元发票开客户，但我们还要充值4000元到其后台购买产品套餐，怎么进行会计处理呢？ 我是这样做会计分录的， 借：应收帐款 XX客户 4200 贷：应付帐款 甲网站 4000 贷;应交税费-应交增值税(销项税额）41.58 主营业务收入 158.42 我们向客户开4200元（含税）发票，甲网站不开票给我们，这样的会计处理对吗 我们在网站充值，甲网站不开发票给我们
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我们是一般纳税人，现在在网店和小程序上面做代销产品销售。例如，客户通过小程序平台购买商品支付100元给我们，我们通过银行转账的方式转款给供应商成本价80，这80可能是专票，普票，或者没有票。我们应该怎么入账？代理收入分录怎么做？
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我们是一般纳税人，现在在网店和小程序上面做代销产品销售。例如，客户通过小程序平台购买商品支付100元给我们，我们通过银行转账的方式转款给供应商成本价80，这80可能是专票，普票，或者没有票。我们应该怎么入账？代理收入分录怎么做？
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我们在天猫上销的东西是30元，用天猫积分抵扣1元，客户付了29元，我们收到30元（29元了+1元的天猫积分）。抵扣的1元天猫积分，天猫平台要求我们开1元税率6%的发票给天猫，但我们销售商品的销项税是13%的，我的问题是我们销售商品确认收入本应该30元都应该按13%税率入账的，现在开个1元（天猫）6%的税率来的，那就是29元交13%的销项税，1元交6%的销项税，那么这样税局会不会认定我们少缴税。
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老师，我公司是在天猫平台运营的电商公司，现在有疑问如下 1.电商公司A商品50元钱， 现在，天猫平台发放5元优惠券给客户，客户用优惠券再购买商品可以递减5元实际支付给商家45元，但是我公司收到的款是50元， 现在我公司需要给平台开票5元，给客户开票45元 账务如何处理
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问题1：开发成本需归集至“开发成本”科目，包括人力、材料及研发费用等。软件完成验收后，可转为“无形资产--嵌入式软件”，后续维护费用计入“累计摊销”。（这里的累计摊销是：借：管理费-维护费；贷：累计摊销吗？) 问题2：软件作为无形资产需按受益期限摊销，通常采用直线法或加速折旧法。若涉及硬件捆绑销售，需将软件价值按比例分摊至硬件成本。(无形资产怎么要分摊到硬件成本？）
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初始账务处理和抵用券使用的会计分录分别怎么做
商户和平台两方的
如果是组合支付，客户用了100元现金和100元抵用券，现在商户给客户开多少发票，商户给平台开多少发票，平台给商户开多少发票
一、初始收款账务处理 平台方： 收 1000 元：借银行存款 1000，贷其他应付款 800 + 收入 200 付商户 800：借其他应付款 800，贷银行存款 800 抵用券：借销售费用 400，贷预计负债 400（分 40 期摊） 商户 A： 收 800 + 抵用券 400：借银存 800 + 其他应收款 400，贷收入 1200 开票金额：800 元 二、抵用券使用账务处理 平台方： 客户用 100 抵用券：借预计负债 100，贷其他应付款 80 + 新预计负债 40 付商户 B80：借其他应付款 80，贷银存 80 商户 B： 收 80 + 新抵用券 40：借银存 80 + 其他应收款 40，贷收入 120 开票金额：80 元 核心逻辑 发票按实际现金收款开，抵用券作为负债 / 资产分期处理，不涉及开票
客户的发票应该是商家给开吧
按照实际没有分给我们的金额给开吧
这个看你们协商了，如果是商家给客户开，那平台给商家开
那按你刚才给我的回答，应该谁给商户开票
谁给客户开
平台收了商户的费用给商户开票
我们给客户开票那我们的收入是不是就要按100来记了
我们实际收入就20
对的，你们给客户开票按一百
那我们的税收就很高了，增值税很大
这个就是看谁给客户开票
那如果让商家给客户开票，是不是就和你上边所说的账务处理有所区别了，商家的收入就有所变化
对的，这个就看谁给客户开票