意思是该张发票要全部调增补企业所得税 ?
请教下老师:2017年购进存货,取得进项票,税额:1.5万元,因这个进项票异常,于2022年所属期6月份已在增值税主表做进项转出,补缴了税款,那这个进项税转出应怎样做会计分录处理?
老师你好:上月报税时,有1万元的现金收入,报税时未扣增值税,所以价税合计为10300元,可我买际收入只有1万元,会计分录要怎么做?(税已报) 借:现金 10000 货:主营业务收入10000 应交税金 - 应交增值税 -销项额税 300 这300元的税要怎么入账?
你好老师我是小规模,2023年 改了2022年报汇算清缴数据。 1、调增了去年2022成本数据,成本减少20w,利润增加了20w,会计分录怎么做。(就是税务局说那张发票不合法,让我们直接减去成本) 2、,补税了100元(假设),交了2022企业所得税100元。会计分录是什么。
老师您好:2022年我们公司购进商品10万元,进项已经抵扣,商品已经都结转了。今年因为商品有质量问题,已经开红字发票,商品不用退回,进项税额已经转出补交了增值税。问:要补交企业所得税么?如果补交企业所得税要改2022年年报么?是否有滞纳金?谢谢
老师,您好!我司2014.3月做审计,审计发票不含税金额2358.49元,进项税额142.51元,已经入账,12月份接到税务局电话说这家审计公司逃逸,要求我们冲减这张发票,进项税额做转出,会计分录怎么做,谢谢
老师,我们一般纳税人,开了6个点的专票,申报增值税主表的时候,是填在应税货物销售额还是应税劳务销售额呢?还是直接填写按适用税率计税销售额
筹办期期间餐费报销 记什么科目
缴纳税款的时候,用第三方微信支付,法定代表人不在,能用别人的微信扫码支付吗?
老师,美元账户是0,本位币账户还有110的余额,分录该怎么做才能做平呀
个体户开机械租赁需要交个税吗
EVA调整相关知识:应当对重组损失进行摊销,对其进行摊销然后减去本年摊销额之后计入重组投资中,再将重组投资计入初始资产投资求出调整后的被占用资本。对于税后经营利润则是不应当一次性全部重组损益,而应当对其进行摊销,每年只减去摊销后的重组损失(损失并不是只作用于本会计期间),调整是应当将现有的税后净营业利润+未被摊销的重组损失(税后)是对的嘛?
这个调整表上的使用权资产累计折旧税收金额怎么算出来的
有没有一个网址,输入身份证号就能查到对方名下都有哪些企业
老师,定期定额的个体户可以开具专票吗?影响它的核定吗
个体工商户季度交所得税吗