去年所得税多缴了，审计调整后做了 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税 现在看“应交税费—应交企业所得税”科目余额表，期末余额在借方，并不是未交的企业所得税贷方余额。 这样操作是对的吗
汇算补税 会计准则计提 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-所得税 结转 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
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借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整 同时调整未分配利润 借：以前年度损益调整 贷：利润分配－未分配利润 老师，我们现在企业所得税的科目余额是0 ，如果办理退税的时候没有做分录，现在如果抵税做你说的分录的话，那么应交税费-应交企业所得税借方就有余额 了
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老师，补缴2019年的所得税分录是不是 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
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老师，账上利润是亏损，汇算有调整事项有利润，缴纳了企业所得税，借：以前年度损益调整贷：应交税费——应交企业所得税，借：利润分配——未分配利润贷：以前年度损益调整，借：应交税费——应交企业所得税贷：银行，这样做对吗？
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老师，您好，我补交去年的企业所得税，我做的分录是这样的：借：应交税费--应交企业所得税 贷：银行存款 借：以前年度损益调整 贷 ：应交税费---应交企业所得税 。补交的金额，过账后，为什么在提取法定盈余公积金里了呢？
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去年所得税多缴了，审计调整后做了 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税 现在看“应交税费—应交企业所得税”科目余额表，期末余额在借方，并不是未交的企业所得税贷方余额。 这样操作是对的吗
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做的负数，结转的时候让系统自动结转损益的。 科目余额表就不用管了对吗
把余额结转平就是了哈
分录以前年度损益调整已经平了。
就是应交税费—企业所得税没有平，挂着了
已经平那么就不管了哈
应交税费—企业所得税没有平的
补税 借：应交税费-所得税 贷：银行存款 退税就是相反的分录
退税如果批不下来，就一直挂着吗
是的，就是那样子的