您好,要调的,24年的负债表,利润表,年报都要同步调了,24年负债表的期初初跟着变化
请教老师汇算清缴的问题,假如21年本年利润是50万,结转到未分配利润,累计未分配利润是250万,汇算清缴时纳税调增应纳税所得额是10万,需要补交所得税50*2.5%=1.25万,这补交的所得税就影响了未分配利润。可22年第1季度报表资产负债表的期初未分配利润已按250万申报,那到第二季度申报时,是否要修改资产负债表里的期初未分配利润为250-1.25=248.75万元呢?
老师企业所得税汇算清缴时补交了税款,导致现在资产负债表的未分配利润期末余额不等于年初数加利润表的未分配利润累计数需要怎么调整一下
老师,所得税汇算清缴后需要调整这些吗? 1.调整本年度资产负债表“应交税费”、“盈余公积”、“未分配利润”项目的年初数 2.调整本年度利润分配表“年初未分配利润”项目的金额
老师,汇算清缴补交了税款,账务处理是这样的,1借:应交税费,应交所得税,贷:银行存款 2借:利润分配,未分配利润,贷:应交税费,应交所得税, 我这样做了之后发现资产负债表期末未分配利润和利润表净利润勾稽不上,
老师:汇算清缴我司补交所得税2.8万,在第二季度申报财务报表时,是不是要修改资产负债表的期初数?(应交税费增加2.8万,利润分配—未分配利润减少2.8万)
公司购入车辆收到的机动车发票能够抵抗增值税吗
6.1支出的3000占用专门借款1000,那这笔金额占用了不是三个月吗?6.1-7.1+11.1-12.31,为什么是六个月呀
资产负债表6月底余额和7月初余额2张不一致怎么调整呢?谢谢老师
老师,根据行业税负率算出需要勾选的进项税额,小于销项税额,那不是还需要交税吗?
老师,个人是法人,他也以个人名义付货款到我们公司,但他现在要求开两家公司发票,这两家公司他都是法人,请问这个可以开吗?
营业税金及附加,可以余额吗?
老师 你好 购置的厂房在改建中,那么支付厂房的契税和印花税这些是不是也先计入在建工程科目,而不是直接计入固定资产
老师,业主欠公司500元,但因公司少付了235元的货,要退款给业主,公司只收业主115元,还有150元由工人承担,那我只要给业主打一张收款115元和一张退款235元的票据,那工人承担的150元,我给业主打退款票据吗?
农产品加计百分之一的进项怎么算
老师你好,个人所得税汇算清缴退税是不是只能退到个人银行卡?能不能退到父母的银行卡里 因为自己没有办理银行卡
调的2024年年报财务报表资产负债表和2025年一季度期初,利润表不需要动
您好,是的,25年的利润表没有影响
24年利润表也不要调
您好,要调的,净利润 不是变了么,所得税费用变了