进项发票转出后应补交的企业所得税税款金额怎么算？是按进项发票的总金额算还是按不含税金额算

是小型微利企业，整张发票都有问题，这张图片上的税额怎么填

发票金额是96989

关键是你补税申报没？先补税申报，再填反馈

怎么补税申报？在哪里补税申报？

是什么时候收到的发票？

是以前年度的发票就在发票当年按无票支出更正申报汇算清缴

如果是今年的发票，直接做进项税转出，申报增值税就可以

是24年的进项发票，已经做过进项税转出了，该补交的增值税也补交了，所得税年度汇算清缴也已经申报过了，现在电子税务局显示所得税异常，是不是在年度汇算清缴申报表里面重新更正，

是的，在105000表第30栏做纳税调整

105000表第30栏其他这个账载金额填什么？账载金额是填进项转出发票的含税总金额吗？税收金额又该怎么填？

账载金额是含税，税收金额0

然后，24已经交的所得税填在主表本年度累计预交所得税金额栏。

这一张24年的进项发票金额是85830.97税额是11158.03合计是96989，这张发票在25年做了进项税转出，在调整企业所得税105000表第30栏其他这个账载金额填什么？账载金额是填进项转出发票的含税总金额还是填进项税转出的税额？税收金额又该怎么填？这张发票整张都异常。

申报完所得税再填那张反馈表，没补交税就填纳税调整金额