老师好，想咨询一下，与客户对账时，发现23年有一笔材料暂估没冲回，要怎么处理呀？天，咋办呢

结转了，当月因材料不够，暂估。

借：应付账款-暂估
贷：利润分配-未分配

次月有票回材料充足就没记得冲回，因暂估挂了客户名称，往来账对不上，翻查发现有笔暂估没冲回

冲账这样冲就可以了，直接增加未分配

老师，那暂估材料要红冲吗

不用，这个不需要红冲，冲成本就可以了

也就是老师做的，贷利润分配未分配利润，是这么理解吗？

是的，这个增加未分配就可以

老师，因材料结转成本，相当于把成本冲回则增加利润了，是吗？因自己底薄，感觉有点深呢

因为原材料结转了，不用去动了

直接冲成本就可以了

厉害呀，为啥我就感觉很深奥脑子转不过来，谢谢指点

是的，你这个是平价平出吧