你好，老师，我用金蝶快账软件的辅助账簿功能记录往来账户对方已经开出发票和对方还没开出发票（暂估入库）的明细，请问为什么我打开辅助账簿明细显示余额栏是这种负数啊？麻烦看看我收到发票重新入库的分录贷方明细那里已开和未开有没有错误？
你好，你这个太模糊了啊。你要去看下，是从什么时候开始负数的，然后确定负数原因是什么。
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老师，我这边是商超企业，用金蝶EAS系统，销售和采购入库因为赊销还有开票才付款的事情，这边收付款模块软件都用了，会暂估入库，暂估出库，后面票来了，再冲回按票来，我那天看一个凭证，我看明白为啥？是我们采购单位票来了申请我们付款的附件，借应付账款-暂估，应交税费-待抵扣进项税额（负数的金额），应交税费-进项税额，贷应付账款外部应付 问题一我们前面是暂估入库的，这样的一般入库金额含税吗？她们好像把税额踢出来，踢出来的入啥税额入啥科目？ 问题二针对上述会计凭证，他这个暂估入库，之前的凭证还有之后，既这个从采购，暂估入库，到后面供应商发票来了我们账面上做真正的入库调整付款给对方，他的凭证是怎么做的？我想不太通
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问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢
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2x××年7月1日,大唐盛世公司原出纳叶子和新出纳进行了出纳交接。交接时,库存现金日记账余额为5200元,实际清点余额为4900元,经查,有300元费用已报销支出,但因有关会计记账凭证未审核未能及时入账。公司持有天马行空公司可转债500份,每份1000元，国库券300000元,均核对无误。银行存款日记账余额789600元,经和开户行核对一致。账簿凭证类：(1)本年度现金日记账1本；(2)本年度银行存款日记账2本；(3)空白现金支票37张(AE101136号至AE101170号)(4)空白转账支票52张(BE200340号至BE200391号)、支票簿1本;(5)托收承付登记簿1本；(6)付款委托书1本；(7)信汇登记簿1本;(8)金库暂存物品明细表1,与实物核对相符;(9)银行对账单（1-6月)6本。印章：(1)大唐盛世公司财务处转论印章1枚;(2)大唐盛世公司财务处现金收论印章1枚;(3)大唐盛世公司财务处现金付讫印章1枚。要求：设计并完成出纳工作交接书。（老师你的回复为什么总是“参考一下这个”，具体是哪个，我能看到的全是我的提问）
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请问您教我的这个分录整套业务做完后能在科目余额表里或者项目明细表里查到此项目的余额嘛？这样我好给人家对账，就是一个月下来，可以看到项目差我或者我差对方，还有成本是否差，如果这个月我这个项目我没有开票那这个成本不就增大了吗，因我公司还有自己经营的项目，所以我要在内账里面真实提现我的收入和成本。因挂靠项目我的真实收入是进账了扣除税费管理费剩下的打给对方，对方根据我开票金额减去W的管理费后找成本票来冲减开票收入。所以按往来来挂账，在科目余额表里就看不到这个项目的余额情况，如果我不挂往来只挂挂靠人进出，那成本这边又怎么挂也在余额表里不能直观查看项目情况
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我公司是劳务派遣公司，采用的一般计税和简易计税。其中一家客户要求开差额征税-全额开票的普票，去年6月和7月的工资一直到昨天才算是结款发放，但是服务费是一直拖欠状态，工资和服务费的发票都已经开给对方，我是今年一月份来这家公司的，之前一直找的代理记账公司，现在公司想把内账做起来，把外账接过来，外账给的截止到2023年12月末的科目余额表的往来账与实际的对应不上，我是发函询证客户了，但是现在发工资了，我不知道她们确认收入的时候有没有计提成本，成本部分的增值税是缴纳了，还是已经冲回了，联系外账询问，外账换新手了说看账上没有计提成本，我应该去哪查能查出来这部分的税到底是什么情况了？是让对方查询往年当季交税的明细吗？求老师指点！
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哪种个体户必须要交社保，不是查账征收的？还是说要有股东的？
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我每次收到货物对方没开发票做账：借：库存商品，贷：预付账款-未开票，然后对方开了发票以后红字和上面的原文红字冲销，再做蓝字：借：库存商品，贷：预付账款-已开票啊。不是这样吗？但是这样一做红字冲销分录的时候，余额那里就从原来的蓝字正数变成了红字负数了啊。
你好，你做了前2个，就平了 然后第三个，库存商品，贷：预付账款-已开票。就是正数了，不会负数的
就像这样，从第一笔用了辅助账簿记录未开已开之后每增加一笔收到发票重新入库的分录之后辅助账簿已开票的余额就全部累计为负数，
你好,你的是预付红字,你实际支付的时候呢
我收到货物对方没开发票暂估入库的时候就是预付的啊。我们都是先付钱对方才发货的。
你好,你付款的时候如何做的分录.
我付款和入库是同一个分录：借：库存商品，贷：预付账款
你好,你这个不对.你这个凭证上根本没有体现支付了预付款.
不是，是预付账款，贷，银行存款，然后再做一笔入库的，借：库存商品，贷：预付账款
你好,你这个预付账款二级科目是什么 借预付账款，贷，银行存款的时候
预付款项：借：预付账-公司暂估-未开票，贷：银行存款，暂估入库分录：借：库存商品，贷：预付账款-公司暂估-未开票。等收到发票冲销借：库存商品红字借方，贷：预付账款-公司暂估-未开票红字贷方，最后借：库存商品，贷：预付账款-公司暂估-已开票。
你好,你看你的,预付账-公司暂估-未开票和预付账款-公司暂估-已开票。应该都有余额吧.要对冲.
具体分录要怎么做？我收到发票不是有红字分录吗？不是对冲吗？
你好,你看你上面的,一共3个分录涉及预付账-公司暂估-未开票 他肯定是没有平的. 你应该借预付账款-公司暂估-已开票。贷预付账-公司暂估-未开票
你是说，每次在我收到发票后要做分录的最后都要做一笔这样对冲的分录吗？用蓝字对冲是吗？
你好,是的,蓝字对冲了.