25年1季度所得税报表更正了，产生要补的税款和滞纳金，可以把利润表更正，多填点费用吗，2季度再把费用加回来，账上不动，只在申报表里加减费用，有无风险
您好，可以的，有政策呢，企业成本费用税前扣除的凭证问题(公告[2011]第34号> ·企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算,在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。 您看到年度来调整都可以，我们现在2季度就调整了
-
Q
我公司说企业所得税利润和财务报表中的利润表不一致，需要更正申报，我看了详情是因为季度所得税没有体现管理费用和销售费用所以和财务报表的利润表不一致，我可以把各种费用加进去企业所得税申报表里吗？不然的话要怎么更正成一致呢？谢谢老师
-
Q
老师，请问接了个账，今天最后一天报税了，要不来资产负债表和利润表，一季度没有收入费用，银行流水只有1月扣除增值税附加税和工会经费，可以用去年4季度的资产负债表填上先把税报了不
-
Q
老师，请问，企业所得税汇算清缴申报，成本费用做了一些调整，23年本来负利润，现在发现很多费用票是没有收到的，但去提前入了账，现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账，就成了正利润，会产生所得税，把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了，不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧
-
Q
公司今年要进行高新技术企业复审。22年—24年企业实际发生了研发支出，2022年利润表年报没有把研究费用列明，季报列明了，企业所得税上加计扣除了;2023年有一个月份季报利润表没有把研究费用列明，年报列明了一年的研究费用，企业所得税上加计扣除了，2024季报利润表没有列明研究费用，还没有进行利润表年报。 老师我想问以上报表的填写符合高新复审的记账规则吗，我现在纠结要不要更正24年季度利润表（把研究费用列明），我怕更正了24年的后，22-23年季报或者年报利润表也需要更正，，到时候错误不断更正次数太多只能去线下更正。。。。
-
Q
发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是期间费用那里多填了。还发现二季度的财务报表和所得税报表该对应上的数能对上和财务软件里该对应的数据也能对上，但三季度和四季度对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上，所以问题②:是不是可以忽略掉研发费用对应不一致情况）。 这种情况该怎么办才好，问题③我现在补申报23年1季度财务报表，这个利润表，我是要在管理费用那里，增加一些，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致（负数状态）吗
热门问答 更多>
-
老师好，施工企业进一批材料，3月份材料入库了没付款，5月份开了发票，7月份付款，会计分录应该怎么做呢谢谢
-
老师，假如西服含税金额是每件226元，领带113元，买西服以后凭小票领取领带，分录为借：银行存款 226元，贷：主营业务收入-西服200元，贷：应交税费-应交增值税（销顶）26元；以后客户凭小票领取领带时假如领带成本是40元，借：销售费用 53（按公允价值计税加上成本），贷：库存商品 40，贷：应交税费-应交增值税（销项）13，老师这样对不对。
-
老师 供应商上月给我公司开票开错了 这个月冲掉重开 税算哪个月的
-
公积金12%，养老医疗11%，年税前最多多少，不超过20%
-
公司借个人的钱，没有借款协议有什么风险
-
股东做知识产权（专利）实缴，是否存在税务方面的风险，有没有需要注意的地方？
-
老师，请问一下，生产的产品剩余一部分未销售的话，生产此部分产品的原材料就不能进入成本吗
-
老师，我看以前的会计，做的账，就是，员工个人部分扣的金额，本来是499.98，会计直接四舍五入给弄成了550，有啥影响吗？
-
郭老师，只写了缴纳个税，我看老师填的是支付的各项税费里
-
老师，银行的网银证书服务费计入什么费用合适？？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
假如费用增加3万不用交滞纳金，反结账到3月暂估费用时，是不是暂估3万多比较好，不然太明显了
您好，是的，是这么操作的，不要卡死这个金额
好的老师，但是3万多不是小数目，暂估什么好啊，
有没有比较合理的暂估分录
您好，暂估1季度奖金嘛，合情合理，4月就冲回，公司决定不发了
对了还有个问题，如果不卡着点暂估，多暂估的话就会涉及退税，这也很烦
所以还是得卡着那个金额暂估
您好，对的，那这个情况只能卡点了
补税款、交滞纳金，纳税评分会减几分呀老师，
您好，补税金额不满1万元：扣1分或3分。 补税金额1万元以上：扣3分 %2B 比例扣分。 未按规定补缴：判D级。 拒绝纳税评估：扣11分。