老师你好，请问一下，企业所得税是季度缴纳，比如1月交10.11.12月的企业所得税，那是在1月份计提并缴纳吗？还是在12月计提，1月缴费。

利润表的上期金额是？是去年的这个月的金额吗？

你好，是的，就是这样了。

资产负债表的未分配利润和利润表的关联是？

你好，资产负债表和利润表的勾稽关系体现为:资产负债表年初数“未分配利润”+利润表中本年累计数“净利润”=资产负债表期末数“未分配利润”。

如果不等，刚好相差是以前年度损益调整的金额，这个怎么弄啊？

你好，这个是正常的了。做了汇算就会有这个差异

这个不用做账务处理是吗？

你哈，是的额，不用另外处理了。

好的谢谢老师