老师早上好，想请教一下，就是我增加了一个固定资产，这个月我要折旧，但是在折旧的时候我需要增加固定资产原值，我在做账的时候已经做过了，借:固定资产 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:库存现金 现在是我在折旧的时候点击系统折旧后面的其他凭证进行折旧，他就会有出现一个分录 借:固定资产 贷:库存现金 关键是我之前做过这个分录了，现在再有一个库存现金就重复了，我该怎么操作才好呢，请老师指点

好的，老师

你好，资产折旧计提的那个图片里面你是不是已经计提了折旧 是第二个吧，你看一下他有一个取消折旧。

老师，我从新拍给您固定资产卡片，刚是我点了一下折旧

这是计提折旧的页面

现在是我在折旧的时候点击系统折旧后面的其他凭证 不要选择其他凭证 其他凭证，这个是购入清理减值的账务处理 要点后面的计提折旧，如果后面没有计提折旧，只有一个取消折旧，那就是你已经折旧了，你不要再点了。你可以去查一下你的账务处理。

你的固定资产卡片录入的没有问题，正确的我看了，已经看到啦。

老师，我要是不点击其他凭证，那么我的资产负债表里面的资产原值就会和系统对不上，就是这两个地方

如果这个资产负债表里面只有累计折旧这一项没有固定资产原值，我就不会这么犹豫了，因为对不上

那不对，你再去看一下，你之前已经做了借固定资产应交税费应交增值税进项带库存现金。这个是你自己做上去的吗？还是自动生成的？你需要生成，不要自己做。你已经做了固定资产，然后你资产负债表里面还没有这个资产矛盾。

对的，购进的当月我就做了固定资产，应交税费，贷，库存现金，这是我手动做的凭证，后面要是点系统其他凭证，然后就是固定资产，贷，库存现金，我要不点其他凭证。那么他的原值就不会自动更新，把后来增加的原值加上去，不加上去我的负债表就对不上

你把你手动做的删除，然后点系统的其他凭证让他自动出

然后，我把增值税另外做一张凭证，对吧，老师

这个是收到的专票吗？固定资产卡片里面收到有一个税金科目。你输入应交税费应交增值税进项就可以了。

谢谢老师，是的，是专票

不用客气，工作愉快

老师，那我固定资产卡片里面，资产原值是填写不含税的还是含税的呢？