2024年9月预估材料入账。材料发票在12月份到票，但是会计忘记红冲预估材料，直接按照购进入库存，现在发现预估材料有余额，怎么处理

红冲了之后项目材料费那一块会有负数余额怎么办？

你好，你这个材料已经领用了，是不是？

就是的，直接红冲就好有负数余额

你好，材料发票在12月份到票，到票的时候，也已经入账了什么吗 相当于是做账做了两次，对不对？好

发票来了应该红冲预估材料就刚好！但是我又做到项目材料费里了！

你好，你等于说项目多做了成本。要冲减成本。

这个分录怎么写

我又做到项目材料费里了！ 你当时凭证是怎么做的？就做同样的凭证，然后金额是负数。

我做了之后项目成本结转到利润分配了，这样在一冲成本就负数了跨年了，

你好，用以前年度损益调整来操作。

就这样了