老师，我们是供应链企业，向大学食堂配送蔬菜和肉。目前有两辆配送车辆，由于配送量不大，所以另外一辆配送车就租出去给集团其他的公司在用着。约定4500一个月的租车费。由于那辆配送车，当时买的时候是落户在集团其他分公司，所以我们也是跟另外一家分公司签的租赁合同。对外相当于配送车不是我们自己买的，是租的，所以现在我们转租的话，收到的租金就只能入内账。请问，收到的租车费，我内账是计入其他业务收入-车辆租赁费？
学员您好！其他业务收入是对的，保留内部租赁合同、收款凭证、费用分摊依据等备查。
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我们是商管公司，是区管委会旗下集团公司的子公司，承接区内一些房产的租赁，自己没有房产，其他公司管理房产，出租给商家还有一些公司员工短租，会收取租赁费，公摊能耗，给商家的一签签几年的合同，前几年免租金，后面几年打折收，每年折扣不同，单位要求我们按权责发生制确认收入成本，收入和支出匹配 问题1对于上述业务，收租金，房产不是自己的，这个算啥服务，用哪个税率？公摊能耗尼，用哪个，收取的水电费用哪个？分别开具啥明目发票 问题2对于收取租金的，有的开票，有的不开票，租金一般一次会交一段时间的，有短租，有1，2年的，还有好几年的，收取得租金啥时候交增值税？啥时候交企业所得税？不管开不开票，好几年的那种前几年免租是不是就收入为0，要求收入成本匹配，收入我要分批确认吗？增值税一次交了，但是收入按合同期间来确认收入缴纳企业所得税是吗？ 问题三成本这块，房产拥有者会一段时间给个成本明细，他给我们200.套，我们就签200套的合同，实际租出100套，那么成本我就分摊了，其实收入和成本不匹配 问题四合同确定了，收入和成本的，但是既没开票也没收到票，我估怎么入账？票来了怎么做
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老师您好，我请教一个问题。情况是这样的，19年个人把车过户给公司，以前的会计做的借：管理费用-其他 贷：营业外收入 然后我们今年又把车过户给另外一个人，相当于送给他，开的800的发票，我们做的借：利润分配-未分配利润（红字）贷：营业外收入（红字）现在结账的时候发现报表不符了，利润表跟资产负债表差800元 请问老师这笔过户的分录到底怎么做才是对的，不会有差额
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老师您好，我请教一个问题。情况是这样的，19年个人把车过户给公司，以前的会计做的借：管理费用-其他 贷：营业外收入 然后我们今年又把车过户给另外一个人，相当于送给他，开的800的发票，但这800块也没有给我们公司，我们做的借：利润分配-未分配利润（红字）贷：营业外收入（红字）现在结账的时候发现报表不符了，利润表跟资产负债表差800元 请问老师这笔过户的分录到底怎么做才是对的，不会有差额
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老师我有个疑问。简单说，举个例子，100万的车+购置税108.9万，然后租赁公司收车款总价108.9万的4%的服务费44000，总开票是113.2万，这是张增值税专用发票，113.2万票面金额其中的11.5%也就是13万可以抵扣掉公司13万税款，其余金额抵扣企业所得税。（可以开租赁费，可以一次抵扣，也可以分一年多次抵扣） 另外，因为是第一手买到融资租赁公司名下，买车签合同的时候您就要确认好，7到10天以后车过户到您指定名下（可以是任何个人或公司）如果卖给我们，我们可以提前约定金额市场价收（抵完税还能不亏反赚），税也抵了，现也套了，相比于从公司转113万到个人账户要交的税，113万，正常交40%的税，到个人账户67.8万，要划算很多！
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老师我们公司跟供应商采购商品的时候，供应商会使用一种“架子”把商品打包好，这种“架子”日常的话是大家协议好使用租借的模式处理的，采购的时候租借这种物料，到时候我们去工厂装货的时候退回去给工厂就好了，所以平时这个物料入账我们是使用“其他应收款-木架子”处理的；现在我们的客户跟我们采购一车商品，但是这个客户是跟我们连同“架子”一并采购了，公司也同意销售给他，请问客户跟我们采购这个架子的话我们如何进行账务处理（对于我们来说只要我们有足够数量的架子周转我们是可以额外把工厂的架子对外销售的，因为我们一直合作会一直有架子租借以及退还，所以我们只要有足够的架子退回去工厂不限时间退回就可以了）
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老师，然后六费两税指的是哪哪个哪些，然后减半征收，河北廊坊有这政策吗？你能说说这个具体的符合条件跟优惠的具体的项目吗？
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老师，公司送礼的白条怎么入账合理
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老师您好，请问发票申请增额税务局下户检查是要检查哪些东西
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假设，当期研发支出费用化10万，按100％加计扣除，那么一共可以扣除20万。等到下期，10万完全形成了无形资产了，资本化部分的10万又可以在规定期限内加计扣除。我的问题是，费用化部分10万已经加计扣除了，资本化部分又加计扣除一遍，是不是重复加计扣除了呢？
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小规模仓储服务企业，7月份新开的公司，比如8月开普票含税金额14440元（1个点），那么做账确认收入是借：应收款款14440，贷：主营业务收入-仓储服务收入14440/1.01 应交税费-应交增值税14440/1.01*1%； 缴纳增值税会计科目是借：应交税费-应交增值税14440/1.01*1%，贷营业外收入，是这样理解吗，这样这笔1%税金虽然是免税，但要缴纳企业所得税
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物流公司，车子抛锚产生的拖车费挂什么科目，谢谢
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老师，我现在是一家公司的出纳兼行政，公司的外账是代理记账公司做，我需要自己做内账吗？报销的东西怎么弄？没有票或者票面金额大于实际金额怎么入账？
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运输公司新买的车，哪些费用要计入固定资产成本
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老师，收到税务局这个短信是什么意思，
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为什么费用和收入没有期末余额？
粤公网安备 44030002003870号
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老师，二级明细我怎么设置？其他业务收入-车辆租赁费？
学员您好！这个二级科目设置是合理的，如果长期使用该车辆我建议还是划转您公司名下
老师，后面配送量大了，这辆车就收回来自己用了，就不转租了的
好的学员，感谢学员的提问
还有个问题就是，之前找了一些替票入账，所以外账上备用金是冲超了的，为了平外账采购员备用金，如果到年底账上冲超了，可以公司对公账户把冲超的备用金打给采购员，采购员再把收到的钱转到公司的私卡里，入内账么？内账入账的话，是计入营业外收入吗？就是这种情况的话
学员您好，内账计入营业外收入我感觉不合理，你说替票入账是什么票
因为我负责的这家公司，是去年9月份成立的。像去年有一些无票的支出，找了替票入账。但是替票金额入多了，之前的财务年底也没清理过备用金余额，我今年2月份接手的时候，对去年的有些情况不太了解，反正现在外账上备用金是冲超将近2万的，但实际内账上备用金没有冲超那么多。我是打算年底的时候跟采购员核对一下他实际剩余的备用金余额，多退少补，平外账的备用金。
学员您好！外账最好是让对方开红票冲回去，或者直接把多冲出的备用金给老板，在内账应该冲采购员支出的备用金
老师，领导不会让对方开红票冲回去的。就是如果以现在账面来看的话，到年底，春节放假前，我跟采购员核对他的备用金情况。如果要平外账备用金余额的话，是不是可以像我前面说的那样，多退少补？外账冲超多少了，就发给采购员多少钱？
外账可以采用预付账款或借款的方式给到采购员，等拿到采购发票再冲借款，目前采购员手里多余的备用金可以先收回来，以借款的方式再给到采购员