2025年6月税务要求我们把2023年的所得税报表做调整补缴60万的所得税，比如说23年的利润我之前是150万，后面税务让我调整到305万，那我的未分配利润也要调整305-150=155，这个整体的分录怎么做呢

我是直接把利润做大了，把成本降低了

你好，你是减少了结转的成本还是直接汇算调的。

减少了主营业务成本

你好，你是做凭证减少的还是在申报表上直接减少的？

我是在申报表直接减少的

你好，，那这样子的话就只看最终你要补税就做补税的凭证就好了。

账本我没有调整，只是把主表调整了，是在主营业务成本减少的

你好，你如果是在主表主营业务成本减少，那么你就要做凭证。

那我未分配利润应该的整体报表就不对了呀，我23年的资产负债表的未分配利润是500万，然后我在25年调整了23年的利润增加了155万，未分总体应该是增加的

你好，你如果是在主表调成本，就说明你的成本一开始做错了，明白吗？而不是发票本身的问题。

具体怎么改呢，怎么做分录呢，没有发票，23年都没有取得发票，所以才要求调整的

你好，那你之前做成本的时候是怎么做的凭证

借：主营业务成本贷预付账款；都是付钱出去的没有收回发票

你好呃，那你实际有没有收到对方给你的货了？

提供的都是服务，没有商品，没有货物，老师你把疑问全问了行吗，一会要结束问题了

你好，没事，你可以继续提问，就说XX老师，刚刚这个问题，还想继续问下 如果他实际给你提供的服务的话，这个就相当于是有发生业务，但是没有发票。 这种情况你应该在纳税调整明细表里面填。 而不是去减少成本 。你如果是减少成本的这种的话就是一开始成本做错了。能理解这个差异吗

可是税务已经认可了我调整的报表了，我现在没法在改了啊