老师您好，我们是做盘扣的租赁公司，23年买进来的盘扣，有一部分是没有发票的，当时没入账，现在才知道盘扣里面的东西出库的话都是成套出租的，所以现在我要把那部分没有发票的盘扣补进来，当时做账盘扣做的固定资产，现在补账怎么做会计分录

老师您好，关于那个累计折旧的问题，我当时是做到有个科目是生产成本辅助生产折旧费，报表项目是存货，就是每个季度开了收入发票就按10%的毛利倒算结转到主营业务成本，这种做法可以吗？

同学你好 这个可以的

老师那补23.23年的折旧也可以这么做吗，不用直接做到以前年度损益调整吗

不可以 这个要做跨年的

之前的折旧跨年也是还在存货项目里面还没全部结转完呢

正常折旧结转就可以了

老师我是说的补的这部分折旧我能直接做到报表存货项目吗，不做以前年度损益调整

同学你好 这个不可以的 得按分录来做

当时买进来的时候钱是对公付的，当时不开发票，怎么做账

没有发票那折旧的不能税前扣除呢

我只补固定资产不提折旧，也就是只做收入可以吗？还是

那不行 外账上做了固定资产就要折旧的 折旧的话就要调增 因为没有发票

正常折旧，汇算清缴的时候调增？

对的 汇算清缴的时候没有发票的调增

现在补了固定资产后，折旧要怎么做，不能税前扣除

按月折旧就可以了 然后汇算清缴调增

现在补的23.23年的折旧那还要做到利润分配未分配利润里面吗，今年的汇算清缴已经做完了