老师你好，老板拿了现金交了物业费，没走公户，这个怎么走账好，拿的现金刚好也可以抵扣老板以往的借支

之前物业有欠费

那么以前你欠费做了什么分录？

这下对了，之前缴了保证金借方挂的“应收账款”，现在票来了就把保证金抵扣了物业费。老板抵扣了一部分，因为合计开票了66700

嗯嗯，付款的时候冲平挂的往来科目就行

老师还有个问题

另外一笔是这样的，缴的工程款保证金，现在对方不开票了，我怎么平账呢

工程款保证金不开票，原因是抵扣了租金

不行的，那个要互相按各自的业务开票，

对方说他们内部晓得怎么就处理了，之前是我们一直拖欠他们租金造成的

这个保证金他们出了解除涵的，我这笔账最后走营业外支出了不，还是一直挂起

没有发票，做的成本费用没法税前扣除

是的，之前保证金做的其他应收款，现在分录怎么走好呢

现在没有发票。你抵租金费用那么那个租金就做纳税调增

那现在我就做成费用，到时所得税汇算清缴在调出来

是的，就是那样处理就行

好的感谢老师