固定资产入账是22825.66，进项税额是2967.34（抵扣了），她固定资产折旧金额却是含税金额（包含下这个进项税额2967.34，入的25793）。 现在纠错，这个进项税额不能抵扣 要转出来（开专票时还不是一般纳税人），现在转出 借，固定资产电子设备2967.34 贷，进项税额转出2967.34。但我发现这个固定资产折旧多了一个金额2967.34（因为之前会计进项税额虽然抵扣了，但固定资产折旧金额又是含了了税的2967.34），那么要怎么调账。

能直接调整到当月的折旧额吗，不走以前年度损益调整

同学你好 补以前年度的要做跨年的

不用，只要结果对就可以了，因为公司没有啥业务，都是0申报

那就做在今年里面

怎么做呀，贷，进项税额转出，借，是什么

借进项 贷固定资产 借累计折旧 贷费用科目

可以写详细一点吗，谢谢进项税额转出不是在贷方吗 你写的这个进项具体是什么

借应付账款 贷固定资产 贷进项转出 借累计折旧 贷费用科目

怎么还有一个应付账款呢，

你之前做 借固定资产借进项的时候贷方用的什么科目？这个多做了得冲减

之前是借，固定资产，进项税额，贷，银行存款

固定资产折旧的首次金额他把进项税额又包含进去了，这个怎么冲出来

那你这个多付款了吧

没有多付款，付款是对的

如果付款是对的那这个没法冲了 你固定资产多做了进项也不能抵扣两个都是贷方哦 那借方是什么呢

固资入账我可以贷进项税额转出，借，固资电子设备。但这样固资折旧金额多出来一个2967.34，这个怎么冲，相当于之前的固资折旧金额是正确的金额，只是进项税额不能抵扣要转出来