你好，我想问下发票跨月或者跨年了怎样做账

比如一月份付货款了，12月份才收到发票怎样做账

暂估入库 发票未到，已经收到货 借；库存商品 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款 正常结转销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借：应付账款-估价-供应商     库存商品/成本费用（暂估差额）  应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商  价税合计

已经支付钱的商品也收到的哦只是没有收到发票

对呀，没有收到发票就先暂估入库。后边来发票再冲暂估

我看到你那做好多笔的，收到货做一笔，支付一笔，发票一笔。

是3个不同的业务，当然是做3笔哈，

支付和收到货不可以一笔吗

你现在是初学，照着老师的步骤做哈。多年的经验积累传授。等你自己学会才发挥哈

那我们这个课程是不是有外账学的