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请问老师,我们分公司给总公司支付管理费,总公司没有开发票,需要怎么做账?

2025-07-05 11:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-05 11:04

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-07-05 11:07

您好,分公司支付时: 如果明确为管理费:借 管理费用 ,贷 银行存款 。 如果暂付待确认:借 其他应收款 ,贷 银行存款 ,取得发票后转 管理费用 。 无发票:汇算清缴时纳税调增。 2.总公司处理: 收款时:借 银行存款 ,贷 其他业务收入 应交税费 - 增值税(销项) 。 补开票:增值税申报表冲减 未开票收入 ,会计分录不用调整。 3.总公司需申报未开票收入,分公司无票费用需调增; 补开票后总公司需调整申报表,双方定期对账。

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分公司借管理费用贷银行存款, 总公司借银行存款,贷其他业务收入应交税费。开不开发票都可以的。
2025-03-28
借管理费用-其他 贷银行存款
2021-10-12
对方开什么业务的发票
2020-10-24
那你这边就是借管理费用加盟费。
2021-10-12
你好 如果签订了管理费用的协议 总公司提供了管理服务的 那么需要相互开具管理费发票
2021-07-27
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