1和2都正确的,必须是租入的车才能抵扣
老师你好, 1.我们公司去年12月给关联公司开利息收入的电子普通发票,当时开的是6%的资金占用利息发票,会计分录是 借:财务费用-利息收入 -10000 应收利息 10600 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 600 2.今年发现与关联方之间的资金往来属于集团内的统借统还,是免税的。所以在本月对去年12月的发票开了同金额的红字电子普通发票,然后重新开了税率为0%的蓝字电子普票。 3.我现在的疑问是,对于去年的差错我在本月应该怎么更正,会计分录怎么做?本月编制资产负债表和利润表时要对上年的差错进行调整吗?纳税申报报表要怎么调整?
7.甲企业为增值税一般纳税人,本年3月发生以下业务:(1)购进纪念品,取得增值税专用发票上注明增值税6000元,将其全部用于集体福利。(2)从某增值税小规模纳税人处购进含税价格为3500000原材料,取得增值税普通发票;支付运输企业(增值税一般纳税人)不含税运输费26000元,取得增值税专用发票。(3)销售汽车装饰物品,取得不含税收入30000元;提供汽车修理劳务取得不含税收入18000元;出租汽车取得不含税租金收入6300元。(4)因管理不善丢失一批本年5月购入的原材料(本年5月已抵扣进项税额),账面成本为6600元。甲企业取得的上述增值税专用发票本年6月均符合抵扣规定要求:(1)请问资料(1)中购进的纪念品用于集体福利可否抵扣进项税额?(1分)并说明理由。(2分)(2)请问资料(2)中购进的原材料可否抵扣进项税额?(1分)并说明理由。(2分)支付的运输费可否抵扣进项税额?(1分)并说明理由。(2分)(3)请问资料(3)中销售汽车装饰物品.提供汽车修理劳务出租汽车,是否属于增值税征收范围。(1分)如果属于,请计算销项税
甲公司为增值税一般纳税人,主要生产和销售洗衣机。2019年8月有关经济业务如下:购进一批原材料,取得增值税专用发票上注明的税额为26000元;支付运输费,取得增值税专用发票上注明税额360元。(1)本业务属于()A销项税B可抵扣进项税C不可抵扣进项税D进项税转出E简易计税;(2)金额为()元2.购进低值易耗品,取得增值税普通发票上注明的税额为5200元。(1)本业务属于()A销项税B可抵扣进项税C不可抵扣进项税D进项税转出E简易计税;(2)金额为()元3.销售M型洗衣机1000台,开具增值税专用发票,不含增值税销售单价4000元/台;另收取优质费293800元、包装物租金103960元。(1)本业务属于()A销项税B可抵扣进项税C不可抵扣进项税D进项税转出E简易计税;(2)金额为()元4.开具增值税专用发票,采取以旧换新方式销售M型洗衣机50台,旧洗衣机含税作价180.8元/台。(1)本业务属于()A销项税B可抵扣进项税C不可抵扣进项税D进项税转出E简易计
老师您 好,想请教一下,收到员工报销的通行费,是属于增值税电子普通发票,这种发票做账时,是可以抵扣进项税的是吗,要是可以抵扣进项的话,怎么认证这张发票呀,我进发票勾选平台里面,查到不到这张发票的
老师,有几个问题,我们公司是一般纳税人:1、因为公司初创,一年中就两个月有收入销项,但因为买设备等,每个月都有进项,我也每个月都抵扣勾选了,现在是进项留底。刚刚没有收入就不用勾选了,是这样吗?那我之前抵扣勾选的怎么办啊?2、抵扣勾选时发现很多高速费发票,但这些发票公司没有人报销,这种情况我是不是就不用勾选?如果有人报销了我再勾选?3、高速费发票和火车票、机票是按专票抵扣吗?税率是9%吗?以前的这三种发票我都按普通发票记账的,是要调整成专票记账吗?
老师,专利费滞纳金可以税前扣除吗?
老师您好,我是小规模纳税人,请问我季度内销售额未超过30万,需要申报印花税吗
老师好,问一下定期定额季度开票超过15万,电子税务局是自行申报的,用更正么?个税里要报经营所得么
老师,单位要办理注销,未分配利润有8万,股东其中一个股东的认缴资本是180万,但他实际就缴了30万,另外一个股东1分都没交,那他们分红的时候是按照8万的20%要交个人所得税吗?
物业会计中商铺租赁计入主营收入还是其他业务收入,交给电业局的电费计入主营业务成本吗
老师,民非组织提供应税服务,为学生提供培训、志愿者服务,交款人都是个人,这种情况需要交印花税吗
老师 房屋买卖需要交什么税?赠与的话需要交什么税
各位老师大家好,我干会计多年,但是今年才考过初级,我也四十 多岁了,有想考注会的想法,但是我不知道这个想法现实吗,所以想请教一下老师们,以老师们的经验,有没有四十多岁考注会的人呢,而且我学习的注会能去能去考中级吗,请各位老师指点一下,
小规模季度申报 资产总额怎么算的
老师,你好,4月份有进项,没有销项,,购入产品时应交税费用什么明细科目