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老师,我4月份亏损,本年利润剩1万多,5月和6月盈利,利润总额为正数,在报第二季度得企业所得税,不显示我要缴纳得企业所得税得金额呢

2025-07-06 08:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-06 08:28

你好,一到六月份是盈利还是亏损?

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快账用户4471 追问 2025-07-06 08:54

情况是这样得,第一季度1月盈利8700,2月亏了8000,3月盈利61000,本年利润是正数;第二季度,4月亏60000,5月盈利25000,6月盈利20000,本年利润是正数

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快账用户4471 追问 2025-07-06 08:55

老师,这总情况,虽然截至6月本年利润是正数 ,但是实际上1-6月我还是亏损得是吗、

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齐红老师 解答 2025-07-06 09:00

不交 他看的是一到六月份本年累计的数据

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快账用户4471 追问 2025-07-06 09:10

老师,那这个不是看本年利润是吧,看当月实际得亏损和盈利数是吗 那缴纳第二季度我可以这样理解吗,4月亏60000,5月盈利25000,6月盈利20000;计算=-60000+25000+20000=-15000,实际第二季度是亏损得,不用交税,这样理解对吗?

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齐红老师 解答 2025-07-06 09:14

看本年利润也可以 月末不要结转,看他的余额就是了 不是只看第二季度 是1-6月份的

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快账用户4471 追问 2025-07-06 09:20

也就是截至到6月末本年利润是正数,但是期间我有亏损,虽然6月末得本年利润同为正数,但是6月末本年利润得数小于第一季度末得本年利润数,所以到6月实际上是亏损得,第二季度得企业所得税不用缴纳

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齐红老师 解答 2025-07-06 09:23

因为你第一季度盈利了68,000已经按照68,000交了所得税,然后第二季度的时候盈利的是28700,第二季度比第一季度盈利的手,然后你第一季度已经交了所得税,所以在第二季度就不需要交了,是这个意思 他是年累计的利润总额*5%-之前预缴 这里出现了负数,所以不需要交

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2025-07-06
1,红冲处理 2,不用计提所得税
2021-01-13
您好,对的,这样的话是需要缴纳2000元的企业所得税是
2024-08-20
只要季度利润总额是负数,就不需要缴纳所得税的
2022-04-20
你好,是的,就是这样了。
2025-02-05
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