您好,1. 低值易耗品处理(小额或短期使用) 购入时: 借:周转材料-低值易耗品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 摊销时(五五摊销法): 领用摊销50%:借:管理费用/销售费用 贷:周转材料-低值易耗品摊销 报废时摊销剩余50%:分录同上 2. 固定资产处理(大额且使用超1年) 购入时: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 按月折旧: 借:管理费用/销售费用 贷:累计折旧 注:按3-5年计提折旧,残值率通常5%
请问老师,我们酒店最近购进一批布草3万元,怎么入账,需要摊销么
请问,酒店是小规模纳税人,购入的小商品-烟类,购进时分录怎么写,售卖后分录怎么写呢?购买时是个人账户给烟草局支付的?收入是先进入酒店加盟公司的账户,他们要扣掉抽成一部分再返回我们对公,那这个账我怎么记录呢?老师
老师我想问一下我们公司是销售就的购买了一箱啤酒1000元,一箱葡萄酒2000元,还有付了运费500元,请问一下这个分录应该怎么做呢?请写分录是写上数字可以吗老师,谢谢您了
老师你好,咨询一个问题一下,老板收购了一家酒店,收购费用300万,这300万包括酒店还未到期的房租,底下停车场剩余租金,以及很多固定资产,以及酒店房间的未使用的布草,所有全部打包价一共300万,另外单独又给了50万的转让费,都是通过私人支付的,请问一下,这个帐应该怎么做呢?会计分录应该怎样写呢?这个转让需不需要开具发票呢?
老师,想问下,酒店购进一批布草,我们需要先入库,后面需要时再做领用,怎么账务处理呀
小规模纳税人连续12个月内开票收入超过500万,在下个季度申报期内可以红冲吗
这个要怎么弄才可以练习
1.老师,您好!我想问一下,购买材料时借:应付账款100,贷:银行存款100,月末发票没回来,是借:原材料100 贷:应付账款—暂估100吗? 2.如果这样,资产负债表是按重分类做吗?有暂估的
老师,麻烦问下,公司有股东要退股,而且要分红,怎么做账,交哪些税,分录怎么做
老师,您好,民非企业,经营范围:开展专业研究、学术交流、成果鉴评、信息交流、专业培训、咨询服务、编写专业刊物。根据经验范围都能开具哪些发票呢?可以开具如图所示的发票吧?老板让根据经营范围发票归类
老师,公司的现金账户可以拿一个老板的私人银行账户作为公司的现金账户吗?
老师,我单位是小规模纳税人,六月份先开出去销售商品发票ABCDEFG商品,但是进项发票只开回来ABCDE商品,现在6月账务要怎么处理
老师,小规模纳税人开专票了,这个税款怎么做账哈,用计提吗?
个体工商户已注销税务了,工商还没有注销,账户的的钱怎么转出来
有没有一种行规,就是代加工的时候,如何收取加工费
感谢老师!辛苦了!
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老师,我有些懵了,你能帮我分析一下吗?我是不是搞错了? 我这季度开普票127877.27合计稅额是1278.73,那我的库存现金,正确应该填多少?
老师,比如这张,你看我写的对吗?
您好,这个分录是不是假的呀,现在还有现金收入呀, 分录的金额不对,收入是127877.27/1.01,税金是127877.27/1.01*1%
是不是库存现金应该是127877.27,主营业务收入-客房收入是126598..5?应交税费是1278.73?
我学习呢,搞不懂了!
对对,收到多少钱,我开就是开了多少发票,这里的未税和增值税金额相加得到的
我再练习一笔。麻烦老师帮我看下!比如,我现在开普票是101360.4,税额就是1013.61 我这回写的,您看下对吗?
您好,不对,1011360.4是未税金额,才能算出税 1013.61. 那开票总金额就是1011360.4%2B1013.61.现金也是这个金额
老师,那这样子写,就对了。是吗?
对对,现在的分录很标准