小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-未交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-未交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%,再减半 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
老师,小规模纳税人怎么登录电子税务局
小规模纳税人怎么看电子税务局开了多少发票
小规模纳税人电子税务局上怎么做发票验旧?具体怎么操作?
老师你好,想问一下小规模纳税人开出专用发票怎么做分录的?
老师,小规模纳税人可以在电子税务局开具13%的专用发票吗?有什么风险?
我们木业公司,开的是农产品发票,然后之前开错发票在6月份做红冲,我在申报的时候要再做进项税额转出吗?
公司去年涉及股权转让,注册资金600万,净资产有400万,转让时按1万作价转让的,专管员说要补交税,这个是要补交什么税
老师,资产负债表的未分配利润和利润表的利润总额,啥等式关系
老师,我们公司的工人考证,(焊工证/高空证)这个想让考证公司给开票抵公司的所得税呢,那抬头写工人自己名字还是公司名字?
老师您好,请问下是以发货算利润还是要看产能来算利润?
房子是商业的,租赁给公司,房产税税率是多少? 沈阳的房子,租给沈阳的公司。
老师/:coffee,建筑安装公司,项目上用的劳务人员的工资,可以正常计入外账吗? 如果记外账的话,需要劳务人员什么资料啊? 必须通过对公户给他们开工资吗?
老师你好:这张收据合计这一栏填写对了吗
老师,借其他应收,贷应交增值税-出口退税一般是当月做当月收到退税,还是这个月做完这笔,次月才能收到退税
老师,我公司拍卖了一块地,如果要过户需要带什么资料去呢?还要就是拍卖价1751万,当初购买地价按分摊比例是1642.8万,契税是202.6万,交易费是39万,这些能减掉后再算税额吗?
那没有开票的收入怎么做分录?
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 如果以后补开发票 贷:主营业务收入 -未开票 负数 贷:主营业务收入 –已开票
老师这个是药店销售顾客用医保刷卡的费用,未开票的收入这样做对不对?
增加一个明细已开票,未开票
老师是这样吗?
是主营业务收入-未开票