老师，增值税抵扣怎么做账呢？我之前进项是 借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷预付账款 销项是做的 借预付账款 贷其他业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 现在抵扣怎么做分录呢？
借应交税费销项税 贷应交税费进项税额 -转出未交增值税
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Q
老师，您好，购买方已抵扣购进商品，后期退货。库存商品做借方负数还是做贷方正数。 购进：借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 退货：借：预付账款 （正数）库存商品（负数）贷：应交增值税-进项税额转出（正数）这样做对吗？
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Q
收到进项发票分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:银行存款/预付账款 借:应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:应交税费-待抵扣进项税 …… 请问哪个对？
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Q
老师，待抵扣分录，到时候做的抵扣的在转进项吗吗分录是怎么做的 借 原材料 应交税费-应交增值税-待抵扣 贷 应付账款 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费-应交增值税-待抵扣
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Q
采购纸板 借： 原材料_纸板 应交税费_待抵扣进项税额 应付账款 认证发票，借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待抵扣进项税额 结转进项，销项 借:应交税费—应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-待抵扣进项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 这样做分录可以嘛
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Q
月末应交税费增值税余额是9000，现在交增值税分录怎么写呢，之前的分录 收入，借应收账款贷主营收入 应交增值税销项税额 成本，借主营成本应交税费进项税额，贷应付账款 销项税额-进项税额就是等于9000应交，现在缴纳分录怎么写
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粤公网安备 44030002003870号
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借应交税费转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
实际缴纳应交税费未交增值税 贷银行存款
老师，后面附什么单据呢？
结转分录是没有原始凭据得
这个差额的增值税不涉及到计提是吗？
不需要的，是接转过来的
老师，是在同一个月，也就是交增值税时，把上面的三个分录都做在同一个月吗？
是的，你说的是正确的
老师再帮我看下，是这样吗
也可以的这样得会计分录