贷方销项税额表示你们销售出去确认收入的税额。 进项借方表示你们已经认证的收到的发票的税额。 转出未交增值税借方余额,这个是结转需要缴纳的增值税发生的。

水源采集是每年都要弄吗 房产土地的
公司会务人员工作服计入什么科目?第三方劳务人员
可以用公户里的钱作为投资款入注册资本吗
#提问#老师,去年开了一张发票有水费100元和电费300元,可以部分红冲电费100元吗
老师你好,社保按社平工资申报的,个税报工资可以比社平工资高,河北省
请问下有没有类似于信用票据的模版,说明是我们赠送给客户的不收费产品呢!谢谢!
请问,小规模公司,开专票,应交税费科目的二级科目是哪个?开的专票
老师,报关单上的名称和发票名称不一致,但是代码是对的,导致申报退税的时候是不得退税,退税为0.请问还能有补救方法吗?一月的报关单,2月申报退税
晚上好,我要去重新修改4季度的报表,我们工资都是当月计提次月发放工资,在填写企业所得税季报的时候,应付职工薪酬填写,看科目余额表是从应付职工薪酬的贷方累计金额选择日期是从1月-12月吗?还是怎么看
老师请问下,公司2024年12月申请专利,专利费发票开在2025年,记账2025年研发支出~其他费用里面,问题1.这个能进行加计扣除吗?2.算不算去年的费用?3.如果不能入研发支出,那2025年已经入了要怎么处理比较好呢?
转出未交增值税借方余额怎么结转?不是欠缴的税款吧?
欠不欠费从这里看不出来,看未交增值税贷方余额,你把你的销项和进项分别结转到转出未交增值税里面去,销项减进项应该等于转出未交增值税才对。如果不对的,就去每个月查一下你的销项和进项发生额是不是和你账上的一样。
那老师,结转分录是不是这样做? 借:应交税费-应交增值税-销项税额 199万 贷:应交税费-应交增值税-进项税额148万 贷:应交增值税-转出未交增值税51万
对的是的对的 是的
就是尽量不要有余额,都结转了,对吧
可以的,可以结转的,但是准则里面一般是不结转,为了方便核对,最好还是按月结转