1. 冲销原错误挂账： 借：以前年度损益调整 贷：其他应付款（负数 或 借方红字） 2. 结转至未分配利润： 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 这个以前年度损益调整是否会导致利润表不平， 如果用借利润分配未分配利润，贷其他应付款 也会报表不平衡吗

能写下这个勾稽公式吗？那是不是年底调整会好点呢？

这个才是正确的勾稽关系： 资产负债表的未分配利润期末数=未分配利润年初数%2B利润表的净利润本年累计±本月调整的利润分配

那我们现在动的是那个位置呢，未分配利润的年初数吗？

现在不管了，要动很多数字的 当年的资产负债表期末数和利润表对应的损益金额 以后年度资产负债表的年初数

那报表岂不是一直不平衡

下年的报表就平了哈今年是没法平的

那我年底做这个分录，在下一个年度期初不就平了？