小规模小微企业，2024年第一季度申报的收入是2万，现在2025年第二季度发现2024年第一季度申报多了5000元，这个2024年5000元可以在2025年第二季度的收入减出来再申报吗？比如第二季度收入是1万，然后减去第一季度5000元，就申报5000选可以吗？
您好，不可以减今年的收入的。
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老师，我们是小规模公司，企业所得税的收入总额是填本年累计金额的，但是在今年第二季度的时候填的是第二季度的收入，不是第一季度和第二季度的收入总和，现在我再申报第三季度，我是该怎么填这个本年累计金额的收入总额这一栏呢？
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我们是小规模企业，第四季度开了69万元的专票，69万元包括开给了第一，第二，第三季度的发票，然后这三个季度都已经分别更正申报了税款，现在第四季度申报的时候是不是要把签名三个季度已经申报的合计29万元扣除出来
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老师您好！我们是个体户今年第一季度报税的时候不知道是按查账征收报税，税务局给按核定征收报了72000元(没有资产表和利润表我查了)我不知道。第二季度税务打电话来叫我们报税，我就把第二季度的报了，资产表负债表就第二季度的数据，没填本年累计数，第三季度申报我才发现第一季度有核定72000元，那现在我要去改第二季度的资产表和利润表吗？第三季度没有销售，我该怎么申报？
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比如：前一年度亏损 5000第一季度盈利10000预交企业所得税弥补前一年亏损缴纳企业所得税 5000✘25%，第二季度亏损5000 第二季度企业所得税为0 第三季度盈利15000申报企业所得税时 发现自动弥补以前年度亏损5000。这个是因为季度报表填报的都是本年累计吗？是什么勾稽关系 ，只要年累计数是正的 每次都要减以前年度亏损吗？
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老师，我们是季度申报，连续四个季度是什么意思？比如去年成立的公司，一季度收入0,2-4季度300万，是不是再加上今年1季度（2023.2-4季度+2024年1季度），合计不超过500万，第二季度是不是（2023.3-4季度+20241-2季度）
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红冲可以吗
去年已经开票，有个几百块做了无票收入，都是不超30万的，也都是免税
红冲是前期开票有退回或有误可以红冲。现在是报税的时候多申报了，不适合红冲的。
那怎么处理？
可以更正申报，从当时报错那个月开始重新更正。
2024年的，申报了，也开票了，回到2024年更正？
您好，你开票是啥意思，是收入申报20000，开票15000吗，所以多申报了5000，是这意思吗，如果是这样就是可以的。
小规模小微企业，季度都不超30万的，也不用交增值税，2024年第三季度申报20000元了，20000元里面有些是无票收入，，其中多申报5000了，这个5000也开普通发票了，看明白吗？现在2025年7月发现多申报5000元了，这个怎么处理？
你好，如您所说，多申报的5000也开发票了，证明没有多申报呀。
现在发现是5000不需要计入收入
您好，那只能回到多申报的当期进行更正重新申报了，如果开票了，收入确没确认，会有预警提示，尤其是这还是更正申报。把这个和税务解释清楚。