你好,是的。 免了可以不用计提。
2017年某企业应纳税所得额为-10万元,2018年应纳税所得额为-15万元。2019年的有关经营情况如下2017年某企业应纳税所得额为-10万元,2018年应纳税所得额为-15万元。2019年的有关经营情况如下全年实现产品销售收入5030万元,固定资产盘盈收入20万元,取得国家发行的国债利息收入20万元;2019年结转产品销售成本3000万元;缴纳增值税90万元,消费税110万元城市维护建设税14万元,教育费附加6万元;发生产品销售费用250万元(其中广告费用150万元);发生财务费用12万元(其中,因逾期归还银行贷款,支付银行罚息2万元);发生管理费用802万元;发生营业外支出70万元(其中,因排污不当被环保部门罚款1万元,通过当地政府部门向农村某小学捐款20万元);全年已提取未使用的职工教育经费2万元。根据上述资料按下列步骤计算2019年该厂应缴纳的企业所得税
我司是有限合伙企业,没有啥业务,主要是员工持股平台用来收付投资款,其他没啥业务。尹9月有一笔银行利息到账,导致如下利润表中利润为正。请问应该怎么申报个人所得税(经营所得)
。 甲公司为居民企业,主要从事电子产品生产和销售业务。2022年度有 关经营情况如下: 。(1)全年销售收入8000万元,利润总额850万元。 。(2)转让所持有的居民企业乙公司公开发行并上市流通的股票,取得收 入90万元;甲公司持有该股票共9个月,当年取得该股票股息、红利10万元。 (3)取得国债利息收入80万元。(4)银行存款利息收入20万元。 (5)发生与生产经营活动有关的业务招待费支出500万元。(6)发生广告费和业务宣传费支出1200万元。 要求:计算该企业2022年度实际应纳的企业所得税税额
,甲公司为居民企业,主要从事电子生产和销售业务。2022年度有关经营情况如下:(1)全年销售收入8000万元,利润总额850万元。(2)转让所持有的居民企业乙公司公开发行上市流通的股票,取得收入90万元,甲公司持有该股票共9个月,当年取得该股票股息,红利10万元。(3)取得国债利息收入80万元。(4)银行存款利息收入20万元。(5)发生与生产经营活动有关的业务招待费支出500万元。(6)发生广告费和业务宣传费支出1200万元。要求:计算该企业2022年度实际应纳的企业所得税税额。
合伙企业开业至今没有经营业务,但是有投资款在账户中,因此银行会每个月结息,账务上处理就是借银行存款,贷财务费用(借方负字),然后利润表的盈利就是这部分利息,申报生产经营所得时,费用负数没办法填入,请问这种情况需要如何处理
老师 你好 请问这个税费怎么要交那么多的 他写着经营所得申报
老师您好,2023年12月份的一笔暂估入账,2024年收到发票忘记冲红做账了,今年做进去行不?发票数和暂估数相同
利润表和资产负债表的勾稽关系不太懂
老师,资产负债表的期末资金余额和现金流量表的本期期末余额一样还是和现金流量表本年的期末余额一样?
今年发现一张专票,当时搞错当作普票,在去年已入账,借:管理费用 113 贷:银行存款113,而且记错科目。正确的应该是 借:原材料 100 应交税费-应交增值税(进项税额)13 贷:库存现金113. 请问一下现在跨年应该如何做调整分录?谢谢!
小规模纳税人的计提增值税的账务处理。现在我的含税收入是200087.94元,增值税是1981.07元。这个怎么做分录?
利润表中,所得税费用是用利润总额乘以企业所得税率吗?还是营业利润乘以所得税税率
第一季度有业务别的会计给做零申报,从第二季度开始正常申报可以吗
老师请问一下,长期待摊费用可以一次转管理费用吗,有个新公司去年才成立的,之前的会计支付的手续费啥的费用,都记入长期待摊—开办费,我今年可以一次性把这笔长期待摊费用—开办费一次转入管理费吗?金额是1.9万多
营口市所有者权益增长额与期初所有者权益增长率是多少,怎么去解答
老师,税是有产生的,只是不足一元就没扣款而已,不需要计提是吗
你好,你可以不计提,也可以计提了转入营业外收入。