老师上午好，我是园林绿化工程有限公司，今年2月份用公司名购进一辆新小汽车20万元，三月份我就开始折旧了，老师我季报企业所得税时用填写里吗
你好，你是想要一次抵扣所得税吗？
-
Q
老师您好！我公司去年五月份购进小轿车一台，百分之十三的进项税已经全额抵扣了，并且按照税法有一条说企业购进五百万元以下的机器设备还有运输工具可以一次性进成本费用，所以我们一次性提足了折旧，现在公司想变买卖这台车我想问增值税怎么交？买的车钱怎么入账呢？走固定资产清理？还是进营业外收入呢？请老师指教！
-
Q
老师，公司11月份购进汽车不含税54万，政策规定可以一次性折旧进费用，账务处理会做，就是我12月份全部折旧完，问题一:报表有没有需要填的？（比如企业所得税报表中好像有个固定资产加速折旧，) 问题二:如果平常的报表不需要填，是不是第二年的汇算清缴要把这个固定资产一次性折旧填进去？是纳税调增吗？如果纳税调增了的话，还要补交企业所得税，这个政策也没啥意义，企业也没享受优惠。
-
Q
我公司名为建筑有限公司，经营范围包括房屋建筑工程、市政公用工程、水利水电工程、公路桥工程、园林绿化、建筑劳务分包等等好多，目前还是小规模纳税人，这个月接了一个小工程在做，请问老师，发票内容应该开什么？能享有小微企业季不超过45万元以免增值税的政策吗？
-
Q
老师好！ 如果我7月份购进30万元的汽车，那么在居民企业所得税（7月至9月季报）预缴申报表中，固定资产加速折旧（扣除）优惠表中固定资产一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果没有新增固定资产一次性扣除，那固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表中固定资产一次性扣除表格中就不用填任何数字了，对吗？还是需要把上季度的数字填进去啊？另外在居民企业所得税预缴申报表（1月至12月）年报中的固定资产一次性扣除也要如实填写的，对吗
-
Q
老师好！ 如果我7月份购进30万元的汽车，那么在居民企业所得税（7月至9月季报）预缴申报表中，固定资产加速折旧（扣除）优惠表中固定资产一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果没有新增固定资产一次性扣除，那固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表中固定资产一次性扣除表格中就不用填任何数字了，对吗？还是需要把上季度的数字填进去啊？另外在居民企业所得税预缴申报表（1月至12月）年报中的固定资产一次性扣除也要如实填写的，对吗
热门问答 更多>
-
2024年12月份银行利息多记账一分钱，今年第二季度才发现，这样怎么更改。恰好今年第二季度利息也是0.01 ，我第二季度不记这个利息可以吗？或者应该怎么做分录调整一下
-
一般纳税人公司购买二手车，对外销售，可以开13个点的专票吗
-
普票上的库存商品金额是副数要怎么写分录
-
请问老师土地增值税的计税依据怎么计算
-
老师，给下解题思路！多头和空头有点晕，怎么区别？
-
请问，2025年6月因税率错误冲红一张24年12月开具的销售免税发票金额是68733.67元，其中有一个项目果汁发票税率开错，应该是开具13个点的税率，并在24年的增值税申报表更改成未开票收入，那25年开具的这张红字负数发票改怎么做分录。同时还有另一张红字的免税发票也是一样的错误，并在红冲的同时重新开具了一张13个点的普票。错误已附上。
-
老师，公司租法人私人明下的车，给公司用，可以吗
-
买新房，需要交什么税
-
老师你好，上年度亏损7万元，，本年度第二季度有盈利，2万元，请问企业所得税第二季度季报还需要预缴吗？
-
除了本年利润，其他就是资成费写借方负所收写贷方，是吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是，我是按照四年计提折旧的
季报财务报表里我填了固定资产账面价值和折旧额了。然后企业所得税季报里我还没有填写，不知道在哪里填写这项。
在成本费用里面包含了就在成本里面填写然后影响力利润总额
老师我意思这个表里我用填写吗？
你需要一次抵扣所得税就填写，不需要的就不用
老师我不用一次性抵扣就不用填写这个表了吗？那么老师到年底后做企业所得税年报时怎么办呀我这个固定资产折旧费，还用调赠调减吗
是的 有发票没多折旧不调整
没明白，什么发票呢老师
购买固定资产的发票
好的老师，这是有购买小汽车专用发票的，但是我是小规模纳税人，我直接做成本了把税，然后下个月开始折旧费用的，这个思路对吗老师
你好对的 是这么做的
好的老师
不用客气，周末愉快