跨境电商企业只有一套账，对方垫付资金转到平台，怎么退回呢？还需要开出口发票吗？这样会计怎么做账呀？
你好，这个垫付的是什么资金？是你销售给A，然后B支付的吗？
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我公司是一家小规模公司，经营电商平台，该平台上商家自行负责商品采购，销售及发货，我司只提供商家与消费者的平台，我们平台充值了10万元的电子卡并向消费者出售并开具了专用发票，我看了公司之前的账是，借银存，贷应收；借应收，贷收入，应交税费；没有结转成本这一步，导致交的税费都是全额的，那成本该如何确认呢？我现在会计分录该如何做？关于消费者在平台上消费，购物卡的金额是直接转到商家的，商家是否要开票，怎么开？
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老师，我们公司是一般纳税人，有进出口业务，问题一，开票给国外客户税率是跟我们国内税率是一致的对吗？按发票入账，借:应收账款贷主营业务收入贷:应交增值税~销项税额，这样做对吗？问题二，我们有进项发票回来，进项发票不像一般企业需要做进项认证抵扣是吧？是应该拿着进项发票和报关单去相应的部门申请退税是吗？退税到账有怎么做会计分录？
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老师，我们公司是一般纳税人，有进出口业务，问题一，开票给国外客户税率是跟我们国内税率是一致的对吗？按发票入账，借：应收账款贷主营业务收入贷：应交增值税~销项税额，这样做对吗？问题二，我们有进项发票回来，进项发票不像一般企业需要做进项认证抵扣是吧？是应该拿着进项发票和报关单去相应的部门申请退税是吗？退税到账有怎么做会计分录？老师，能一一详细解答吗？
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已经抵扣的进项税额对应的发票，采购的库存商品，因为开票有误需要红冲掉重开， 采购：借：库存商品 进项税额 贷：应付账款， 收到负数发票 借：库存商品负数 进项税额负数 贷：应付账款负数 收到重新开的正数发票 和第一个分录一样 我这么做的对吗？但是系统有时候会抓取到进项税额转出的金额，什么情况下会有进项税转出的金额呀？我们是商贸公司就是进货卖货，进货抵扣了再开红字信息表，让销售方再开负数，或者是返利让销售方给开负数。还有一个问题进项税额转出科目可以有余额吗？还是要转到别的科目？什么时候转
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#提问#老师问一下23年的电费开始是在一个厂区的另一家企业给付的，一直没跟财务说的，财务只是把开具公司自己发票的入账核算成本了，现在2024年需要把那个企业垫付的电费做账先挂账不付款，因为金额不小，我应在2024年怎么做账，把23年的这部分电费入长期待摊费用每月摊销到制造费用核算成本，还是直接入以前年度损益调整，再结转到未分配利润呢？怎么做账合理合规？23年电费约45万元，麻烦会的老师回答
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2025年企业工商年报中，纳税总额是根据什么数据来？ 比如我2025年，实际缴纳的各项税费是32万，收到增值税留抵退税400万，那我纳税总额填多少？
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线上天猫平台的开票可以不管是几月份的订单，只要是当月开票就算是当月的开票收入，线上总收入减去当月线上开票就是线上的无票收入。如果当月的开票包含了前面几个月订单的开票(前面几个的订单这个月才申请发票)，那要做账和做会计分录吗？
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本月进项税大于销项税，出现增值税留抵税额，要求重分类至其他流动负债。本月也无印花税。那重分类后，还需将转出未交增值税（负数）结转到未交增值税么，营业税金及附加还需结转到本年利润么
粤公网安备 44030002003870号
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不好意思老师，信息没发全。是对方垫付的刷单资金到平台，不知道怎么返还给他们，另外还需不需要开发票，如果开的话是开免税的吗？就一套账怎么做账呀
刷单的这个，你们公户退回就行。做收入然后再冲收入，不开发票。
那做账时摘要写啥？退货退款吗？另外是A转进来美金，然后再退给B
确认xx业务收入 退xx业务收入 出一个委托书A委托B收款。
这个收和退在同一个月内做完吧？时间上，间隔上几天就行呗？另外老师，从平台上看这笔没有退款，税务上一般不去看我们的交易明细吧
可以 公户有退款就行。
老师，账上可以做预收账款吗？退回的时候再冲预收。
可以的，可以这么做的。
老板想着从公户转到他私户里然后再退，哪种风险低些呀？另外这样咋冲成本？是不是就得视同内销交税了？也没有可结转的成本啊
那还得出委托书，你不能证明你这个是退货，因为你收到了平台的钱呀，他也有订单，那个税务局查账的话，你怎么解释？
嗯，怎么解释都牵强。那老师，目前比较方便操作的办法还是做预收或确认收入后再冲减收入，对方出个委托收款把本金退回去？
是的是的，是这么做的 你如果当月红冲收入的话，成本不需要结转。因为你也没实际发出货物去。