小规模纳税人，申报季度增值税，真实收入三万，开票十万，前期申报了未开票收入的，在当期申报3万显示系统发票比对不通过，如果按照开票金额申报，虽然不交税，但是累计收入会大于企业所得税收入，应该怎么申报

正常情况下是这个样子，但是他填表的时候季度未超30万，只能填在免税销售额那一栏，好像是11栏还是多少，就填不了未开票收入的负数

同学，你好 你的申报表发一下

大概就是这样子，填低于开票金额就会预警，只能填刚好，但是实际收入只有三万

同学，你好 你没有无票收入一栏吗？？

小规模纳税人的表，就是这样子的了

同学，你好 如果没有无票收入一栏，那你就填3万，可以强制提交的。之后会让你写说明，你就说之前申报了无票收入，现在才开发票

税务引起预警的话又很麻烦，没有其他办法么

同学，你好 实务上都是这么做的，因为这个很平常

好吧，我如果直接这样申报了，然后企业所得税的收入比增值税少的话也是必须要更正报表吗

同学，你好 没有理解你的意思。你的企业所得税的收入应该和增值税一致的，怎么会少？？

按道理应该是一致的，不是增值税这个申报表我没有把多的那部分冲出来嘛，比如当月真实收入3万，增值税开票10万，我怕预警有影响，就填的10万，系统过了，但是我企业所得税是填的3万，年累计下来他们就不一致了

同学，你好 那你是增值税有问题，多报了7万。之后匹配有问题，还是会预警的

好吧 谢谢啦