老师！您好！竣工验收报告验收合格时间是 2024 年 12 月 30 号，竣工验收证是 2025 年 7 月 17 号办理成功的！ 我们实际转固定资产是 2025 年 6 月？验收证 17 号下来的，我们需要调整转固定资产时间吗？调到 2024 年 12 月 30 号

老师：我们是房地产开发公司，自2018年4月拿地12月开盘，共开发41栋楼，合同约定交付日期为2020年6月30日交房，后来因疫情原因后面签的合同又改为8月31日，7月又因洪水原因再一次改为10月31日，最后在12月31日才拿到32栋楼的单体竣工验收报告，准备这32栋楼元旦后先并开具9%税率的增值税发票并交房，请问老师：1、增值税确认收入的时间节点是什么时候？2、企业所得税的确认收入时间节点是什么时候？请老师给详细解答，谢谢

某公司经营一家酒店，为增值税一般纳税人，适用的增值税率为6%，酒店是该公司的自有资产，2050年12月，该公司计提与酒店经营直接相关的酒店，客房以及客房内的设备家具等折旧180000元，酒店土地使用权摊销费用70000元，经计算，当月确认房费，餐饮等服务含税收入530000，全部存入银行，求分录共2条回复问答交流群919人已加入群聊>微**：18日，出租包装物一批，为期5个月，实际成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（该批包装物摊销采用一次转销法）h**：向恒通商贸有限公司购人一批食用油，取得的增值税专用发票上注明的价格1O000元，增值税税额为900元，材料已验收人库，发票等结算凭证已收到，货款已经支付。百**：老师您好：想问一下个体公商户，2022年1月注销了，还需要报2021年工商年检报告吗？会**：三个合伙人人打算合开一家餐馆，预计年利润500000元，工资每人每月3000元，餐馆面临合伙制和有限责任公司两种形式的选择，那么，从减少税收的角度来看，哪种方式更加呢？（以公司考虑时，所得税税率25%，并按净利润10%提取盈余公

房开老师 我们12月31号交房合同约定的 但是没竣工验收 1.是不是在12月要结转收入和成本呢？目前没有开过发票2.我们12月如果不结转收入和成本，按照预交方式申报企业所得税 那么在23年5月前年终汇算时候正常申报收入和成本的话会产生企业所得税，那么只要在5月31号前缴纳企业所得税应该不会按照12.31时间计算滞纳金的是吧？

20:06<问答详情次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折日了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-1419:32-已展示全部,如还有疑问，请点击加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理?娜娜呢52023-06-1419:35发布35次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就要要按月计提折旧的发票来了，需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做相应分录，你好有调整的时间限制吗？还是是说如果2025年来发票，也是可以红冲之前计提得折旧呢？

老师，您好，我公司位于云南省文山市实操中遇到以下事件：1、我公司在2018年开始建设新的厂房，2、厂房建设自2021年6月份取得一笔固定资产项目建设贷款3300万元，3、2022年5月取得竣工验收备案证，4、在取得贷款之日至2022年4月我公司在建工程金额增加400万元。我公司在2021年取得专项贷款时已进入建设收尾阶段，取得的专项贷款实际上已转回公司，用于公司经营，未直接用于项目建设，现在税务局要求我们把专项贷款的利息全部转进在建工程，不得将利息费用化，要求我们补缴税款。税务局的说法是否有税法依据，我公司该如何处理利息问题？