您好老师，公司购了10万块钱的货，对方把发票开给了我公司的客户（因为当时我公司还没成立不能开发票给客户，所以由对方代开），但存货挂在我公司帐上，但由于供货商给客户开发票了就不能给我开了，老师这种情况对我公司有没有影响？有没有能解决的办法？

老师，我是以入库单为依据入帐的，要是对方不能重开发票，我这必须调增吗？

是的，没有发票得调增

老师，当时之前的会计挂的贷方是应付帐款-供应该商名称，我可不可以直接转外收入，这样就不用汇算清缴调增了，就是借：应付帐款-供应商   贷：营业外收入

同学你好 这个可以的

老师，我不想一次性转外收入，因为金额较大，想分几年慢慢转，这样要是有亏损就可以不用交所得税了，请问这样行吗？

同学你好 这可以的

老师，我又想到一个问题，那转外收入的话，和对方不开发票有没有影响？这些以入库单入帐的其实就上暂估入库了，对方没开发票，可以转营业外收入吗？税务认可吗？

不开发票给你那你付款了吗

是的，是老板个人已经付款了，但会计做到应付帐款-供应商，其实他做的是不对的。正常应该是贷方暂估应付款。等对方开发票的时候再冲暂估应付款，然后贷方做其他应付款-老板。或者是直接借：库存商品，贷：其他应付款-老板