老师，碰到了棘手问题

老师，上个月做的收入要在后面好几个月才能冲完

当时我预估的收入数量和单价都是估的，实际发生的单价要低于当时的预估

相当于我上个月提前把今年下半年的税都预缴了

你好，你的意思是不全部红冲还是继续暂估 是的话，那你红冲7767 7.8×24

就是我之前暂估的随着当月实际发生要调整，红冲之前的暂估，按当期实际发生的入账，但时这就有个问题，我当时暂估单价是24元，而我实际发生的单价是23.2，收入当月形成差额咋办

差额交税是啦，这个没有关系，不一定非得是正好的。

差额是当月收入成负数，也就是说税款负数，而我实际申报就按当期发生的收入在未开票那列填负数，就甭交税了

对的是的负数没有关系 可以

账上月末收入和成本我就按之前的预估单价红冲，按实际数量和单价结转，形成的差额就放在账上，最后怎么解决呢

都结转了，本年利润没有余额。

我预估的单价可能一直偏高，因为这个月市场行情又更不好了，老板可能还要降价卖

没有关系，这里忽略就行，因为你还不知道准确的是多少，你先按照这个暂估的就行，已经暂估了 已经暂估了，就不要修改了。

不对呀，老师，因为收入不同，增值税就不一样了，我当时的增值税差额负数也在账上挂着吗