老师，我们公司需要跟香港公司采购原材料，我们需要报关进口是吧

董孝彬老师 请帮忙看看 接上个问题，去年的这道考题，我把整个5年的数都列出来了（请看图片的第一张Excel表），最终纳税调增=纳税调减。我有个疑问，使用权资产初始入账金额就不等于租赁负债零时点的金额的（请看Excel表的标橘色），为什么最后还能纳税调增=纳税调减？好神奇，我想知道是什么能导致这样的结果？

董孝彬老师 请帮忙看看 那是不是可以这样来理解：1⃣️ 就是租赁负债的利息费用账上的数税局认可的，单就利息而言税会没有差异；2⃣️ 税局不认可的是有这项使用权资产所以会计上它所产生的折旧税法不认可，但是税法认可零时点的租赁负债，又因为零时点的租赁负债的金额跟使用权资产的入帐金额一样，所以5年下来看总数，纳税调增=纳税调减，是这样吗？

8月 9月的费用，10月拿的报销单据过来，11月份报销审批通过，费用应该做在什么时候，还是美金

一般记税工程，比如4000万，那么就是330万的增值税，税负3点，那就是4000万/1.09*0.03

我这边销售的是茶架，分别是黑胡桃A柜，黑胡桃B柜，黑胡桃C柜，开票规格型号可以直接写黑胡桃A柜，黑胡桃B柜，黑胡桃C柜吗

老师，石油公司开的专票，尾气处理液，这个入什么科目？可以加在油费里一起做吗？

付出去的材料款，对方公司注销了，钱已经对公打出去了，现在该怎么操作？ 账上一直挂着这个公司的往来，可以协商让对方法人退钱回来吗？

老师你好，小规模跨区域涉税事项，是按季预缴审报？还是按月？

老师，我们公司涉及一个员工劳动纠纷，需要给对方补缴往年社保公积金，还涉及补发年终奖，税局让我们更正申报个税，这是现在补缴的为啥更正往年啊，怎么更正，会不会还涉及企业所得税变动啊咋办

老师，请问一下，如果退税率的进项发票是不是不能勾选出口退税？我做了退税勾选，然后已经撤销等税务局批准，那这笔进项发票怎么做账，谢谢