老师你好！我们是服务行业，本月的收入，次月对账开票，账务处理时本月收入都做了未开票收入申报税了，次月开票还需要另外账务处理吗？如何处理

那我不得是把上月账务重新做一遍呀？

所有平台都是次月开票的

是的，这个没办法，正规的就是这样做的

刘老师，你这是理论上的，还是实操中的处理？

你直接做个总的分录就可以，不用单笔做

实际工作中就是这么处理的

税务局也是这么要求的

直接做一笔分录？比如我有主营业务的，其他业务的，那就做两笔可以了？不用分单位，是吗？

是的，这种一负一正并不影响，还是以你前面的为准

这样做的好处是什么？

因为你这个月开了票，有发票，肯定要做账的

那平时开错发票，红冲发票也需要做账吗？

如果是当月的就不用，不是当月的就要

比如上月的未开票收入，本月开票，本月又开错了重新开，这张红冲发票需要做账吗？

不用，这种当月一正一负的不用做

好的，谢谢刘老师