@董孝彬 老师你好，有问题请教

供应商大概10家，每个季度末，就给我们相当于回馈金（打折依据是从4-6月的货款，相当于订单要达到一定数量金额就打折，在7月的货款扣减，大概有几万块一个季度）

那是在供应商开7月货款发票时，一笔过减折扣，还是直接从单价里面减？但是这样单价看起来就不合理。

哦哦，每个公司都有这种，折扣也是要到发票的某个产品，没有不合理，这不是肯定能拿到的折扣 ，达到量才有的，我们出库月末一次加权平均，很合理的，我们还是年度返呢，当月的价格极低

那你们签订的合同只是明确规则是吗？需要落实到每次订单签订扣减金额吗？

我们签的就是框架协议，上面写的达到多少量年度就返多少，不到每个订单的，一次返的，有时直接来一车货不要钱，我们入库数量没有金额的

来一车货，不要钱，入库要有数量吧？只是入库金额没有对吧？

还是你们会开一张返利的发票，对冲供应商的应付？

没有错，我们是平台销售，像京东一样，业务平台入的数量，金额为0，财务是月末根据平台本月所有来货一起做分录的，不会出现哪个供应商金额为0情况，就算出来了，也不体现在财务账上， 我们的财务的数据来自己业务平台，这个处理完全没问题，我们也是上市 公司

因为我们有香港公司，他们习惯用Debit/Credit Note来记录返金之类，而且平时只在对账单反应一笔总的返金，发票上显示的金额就是产品扣减折扣后的正数。

所以他们很疑惑我们国内到底用什么去记录返金，没有依据？因为返金金额有时候很少，也不可能每张发票每个产品都体现负数，所以国内有返金的情况都是用Debit/Credit Note

哦哦，返金我们不会在财务账上体现得这么清晰，不会一笔笔记录，业务系统或表格来体现 的嘛，分录就是一个金额，也就是我们把这些作为附件

账上肯定不会体现得这么明细，那就是也会用Excel来做辅助记录明细对吧，好让税局问起来，客户这个销售折让也有依据，是吗

那其实作为客户的我们也可以开一份类似返利的收入吗？还是最好都是在供应商发票初体现负数（销售折让）

是的是的，我们还税务查过账的，这些原始的附件都是要有的

那就是折让不会只是在对账单体现，也要在发票上面体现对吧？

您好，是的，最终不是要少付钱么，不体现折扣 对他们不好， 我们是无所谓的

体现折扣对供应商来说下没有转移利润的嫌疑吧，我也认为要显示在发票上，发票体现的折让可以一笔过的吧，就是在N个正常产品正数下，一个大金额负数。

签订合同，明确规则。客户开具7月开具4-6月的发票时，批量扣减折扣金（发票最后一栏），然后在对账单后附件一份对应产品扣款明细，这样可行？

您好，不是的，折扣金额是小于等  于上一条商品金额的，不能是一个大的金额，超上原商品是开不出来的

老师，我意思是这样

您好，这个可以的，600大于200，供应商这个开我们是能接受的

一定是针对上一条？那得放一个金额比较大，在倒数第二条咯？我们是按季度折让