老师，能帮我做一份财务制度体系模版吗！◆ 需完整呈现："三位一体"体系： ① 资金管理办法（含专项资金专账制度） ② 采购内部控制流程图（10万元以下可采用询价单备案） ③ 固定资产折旧表（旅游设施设备需单独建卡）

财务制度体系模板（“三位一体” 体系） 一、资金管理办法（含专项资金专账制度） 第一章总则 第一条为规范公司资金管理，保障资金安全、高效运作，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本办法。 第二条本办法适用于公司及所属各部门、子公司的资金管理活动，包括资金筹集、投放、运营、分配等。 第三条资金管理遵循安全性、流动性、效益性相结合的原则，确保资金在满足公司正常经营需求的前提下，实现保值增值。 第二章资金日常管理 第四条公司资金实行集中管理，统一由财务部门负责资金的统筹规划、调度和监控。 第五条各部门需编制年度、月度资金收支计划，报财务部门审核汇总后，作为资金管理的依据。财务部门根据资金收支计划，合理安排资金使用，确保资金收支平衡。 第六条银行账户管理 （一）公司银行账户的开设、变更、注销须经财务部门审核，报公司管理层批准后，由财务部门统一办理。 （二）严禁各部门擅自开设银行账户，严禁出租、出借银行账户。 （三）财务部门应定期对银行账户进行核对，编制银行存款余额调节表，确保账实相符。 第七条现金管理 （一）公司现金使用范围严格按照国家现金管理暂行条例执行，超过规定限额的支出，应通过银行转账结算。 （二）库存现金不得超过规定限额，每日下班前应将超额现金存入银行。 （三）严禁白条抵库、挪用现金、公款私存等行为。 第三章专项资金专账制度 第八条专项资金是指公司为特定项目或用途筹集的具有专门用途的资金，包括但不限于政府补助资金、项目专项资金等。 第九条专项资金实行专账管理，财务部门应设立专门的会计账簿，对专项资金的收支进行单独核算，确保专款专用。 第十条专项资金的申请与审批 （一）申请专项资金需由相关部门提交申请报告，明确资金用途、金额、使用计划等内容，报财务部门审核。 （二）财务部门审核后，报公司管理层审批。重大专项资金的申请，需经公司董事会或股东会审议通过。 第十一条专项资金的使用 （一）专项资金必须严格按照批准的用途使用，不得擅自改变用途。确需改变用途的，须按原审批程序报批。 （二）相关部门使用专项资金时，应提交费用报销单及相关凭证，经财务部门审核后，办理付款手续。 （三）财务部门应定期对专项资金的使用情况进行检查，确保资金使用合规、有效。 第十二条专项资金的核算与报告 （一）财务部门应按照会计准则及相关规定，对专项资金的收支进行核算，编制专项资金收支明细表。 （二）定期向公司管理层及相关部门报送专项资金使用情况报告，接受监督检查。 二、采购内部控制流程图（10 万元以下可采用询价单备案） 采购业务流程 采购申请：各部门根据实际需求填写《采购申请表》，注明采购物品名称、规格、数量、预计单价、用途等信息，经部门负责人签字后，报采购部门。 采购审批 采购金额在 10 万元以下（含 10 万元）：采购部门对《采购申请表》进行审核，审核通过后，采用询价单备案方式进行采购。采购部门需向至少 3 家供应商发出询价单，获取供应商报价，并将询价单及报价资料备案。 采购金额在 10 万元以上：采购部门审核后，报财务部门审核资金安排，再报公司管理层审批。审批通过后，进入招标采购程序。 签订采购合同：采购部门根据审批结果及询价或招标情况，与供应商签订采购合同，明确采购物品的规格、数量、价格、交货期、付款方式等条款。合同签订后，报财务部门备案。 验收：供应商交货后，采购部门会同使用部门对采购物品进行验收，填写《采购验收单》，验收合格后，双方签字确认。 付款：财务部门根据采购合同、《采购验收单》及发票等凭证，审核无误后，按照合同约定的付款方式办理付款手续。 流程图 三、固定资产折旧表（旅游设施设备需单独建卡） 固定资产折旧表 资产编号 资产名称 规格型号 购置日期 原值 预计净残值 预计使用年限 折旧方法 月折旧额 累计折旧 净值 资产类别 是否旅游设施设备 旅游设施设备卡编号 001 观光车 XX 型号 2020-01-15 300000 15000 5 年 年限平均法 4750 228000 72000 旅游设施设备 是 LY-001 002 电脑 XX 型号 2021-03-20 5000 250 3 年 年限平均法 137.5 2200 2800 办公设备 否 - 003 游船 XX 型号 2019-05-10 800000 40000 10 年 年限平均法 6333.33 506666.4 293333.6 旅游设施设备 是 LY-002 004 打印机 XX 型号 2022-01-05 3000 150 3 年 年限平均法 82.5 660 2340 办公设备 否 - 说明 资产编号：按照公司固定资产编号规则进行编制，确保唯一标识。 原值：指固定资产的购置成本，包括买价、运输费、安装费等。 预计净残值：按照固定资产原值的 5% 确定（特殊情况可根据实际情况调整）。 预计使用年限：根据固定资产的性质和使用情况，按照国家相关规定及公司实际确定。 折旧方法：采用年限平均法（直线法）计提折旧。 旅游设施设备需单独建卡，在 “旅游设施设备卡编号” 栏填写对应的卡片编号，卡片内容应包括资产名称、规格型号、购置日期、原值、维护记录等信息。 本折旧表每月更新一次，由财务部门负责编制和维护，确保数据准确无误。