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公司平常每个月有申报一些未开票收入,账面上有未开票客户这个户头,应收账款里面有一些客户打款来许久不开票的,可以用这个账户去冲掉吗

2025-08-05 09:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-08-05 09:53

不建议直接用 “未开票客户” 户头冲抵。 具体客户的未开票收款需在对应客户的应收账款明细中单独核算(无论后续是否开票),而 “未开票客户” 户头仅用于归集无法对应具体客户的零散收入,二者核算对象不同,混淆会导致账目混乱,不符合核算规范。

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快账用户8973 追问 2025-08-05 09:54

那这两个账户金额很大怎么办

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齐红老师 解答 2025-08-05 09:55

超出三年的转到营业外

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不建议直接用 “未开票客户” 户头冲抵。 具体客户的未开票收款需在对应客户的应收账款明细中单独核算(无论后续是否开票),而 “未开票客户” 户头仅用于归集无法对应具体客户的零散收入,二者核算对象不同,混淆会导致账目混乱,不符合核算规范。
2025-08-05
您好,那您直接做损失,对方企业注销或吊销了?
2023-05-09
同学,你好 嗯嗯,可以的
2022-09-15
你好这个你你收入没,借应收 贷主营业务收入 应交增值税做收入没,没有不会,但是这样挂太多,后续税局会查的,有被查风险
2021-07-24
可以在前面的货款减掉,减掉之后跟开票金额不一致,这个是正常的。
2022-03-07
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