老师，我们是商贸公司的，我电子税务局报数销售额营业收入就是开票的，营业成本就是取得的材料进项的，我做账也是这样，我们主管报的财务报表是按照采购合同确认成本和销售合同确认收入，但是就跟我的报表出入很大，这个有什么区别
你好，你们签了合同一定销售出去了吗？有些是签了合同，你得过一段时间销售给他，这样才能做收入结转成本。
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你好，我们就一个工程项目，我把所有费用都放在工程施工_合同成本下了，期间费用财务费用基本没有，管理费用也不多，开发票了就确认收入结转成本了，就成本大于收入，这个月企业所得税季报提示有政策风险，但是我们财务报表确实这样，能申报不?会有什么影响?
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老师好，请问当月已经出货但没有开票，那结转成本时没有开票的这些成品也算吧？我们系统是一旦出货就要确认收和成本，不管有没有开票。一般报给税务局的报表是已开票金额为主营业务收入，系统是没有开票只要出货就要确认收入，这样税务上会有问题吗？
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我们是新成立的公司，7月没有销售业务，8月开始有销售业务对外开具了发票，这个月把7月业务和8月业务凭证做在一起了，确认了收入没有确认成本，因为我们是在抖音做游戏推广的，我们主要的成本就是给主播投抖币，这个是不是就是我们营业成本，还有就是资产负债表和利润表我也没有做，想问下这个是不是不符合规定，我们公司很小很小
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公司是商业楼栋物业公司，1.我们都是开给业主的普票，现在我报12月税，现在科目余额表主营业务收入本年累计数730124.36元比电子税务局增值税主表本年累计数729192.79要多730124.36-729192.79=931.56元，我们实际的12月的收入是729192.79，也就是说电子税务局的本年累计数就是我们公账收到的数729192.79元，这个差异931.56元原因是我们12月未开票收入有24万，50万是开票收入（我按实际的报了），但这24万我大部分折算成6%的税率报税了，
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一套帐，目前是以开票确认收入的，成本是按收入占销售合同比例倒推的采购合同成本结转，这样子每月分析的时候，毛利率是跟销售合同和采购合同一致的。这样子 倒推成本是比较好做账，且相对真实。 如果按每月收到材料发票结转成本，毛利就会有比较大出入。因为很多时候我们是先确认收入，对应的材料成本会比较后置取得。如果按实际取得材料发票结转成本，会使每月毛利波动巨大，不利于分析。那么，是否维持按比例结转成本这种方法较好。
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签了合同没有马上销售出去，也是隔一段时间才销售
不能做收入，也不能结转成本。
我们主管让我那样做，就跟我做账的差异很大，我是按开票及取票来确认收入和成本的
是不是我那样做会好一点
为什么不能按照他那样来确认收入和结转成本，我不知道怎样跟她说
那你们有没有那种销售出去了没有开发票？你需要根据权责发生制。你销售出去了没有开发票也得确认收入。
我们销售都全部开发票，
然后买入的商品也全部开发票
销售和开发票是一个月的吗？是的话那就没问题，按照你这个
我感觉我主管是想根据权责发生制签合同都全部先全部确认收入，签采购都全部确认成本
我就是感觉这样好似不好
有些不是同一个月前，有些会跨月
权责发生制是业务发生了才做，他这个光签了合同，业务都没有发生，他怎么是权责发生制？他理解有问题还是怎么了？
所以我都不知道怎么弄，她说当月签了合同的都确认收入，比如我4-6月我销售是346万， 她让我按合同来490万
我报税是按346万报税，她财务报表要我按490万，这样差异好大啊
那你跟他讲就是 按照正确的怎么来跟他说一下
她说她正确
没有销售出去已经产生的利润合理吗？就是一个月没业务，签订了合同，然后就撞上确认的收入结转的成本就产生的利润哪有这么好的事
嗯嗯 ，对的谢谢老师，辛苦了
不用客气，工作愉快